возврат аванса на УСНО

[Аноним]

Здавствуйте, уважаемые клерки! Разъясните, пожалуйста, данную ситуацию. Нашей фирме на УСНО 6% заказчик в 1 кв. 2007 перечислил сумму аванса 500000 руб. Потом он отказался от наших услуг и договор был расторгнут. Во 2 кв. мы вернули сумму в размере 450000 руб. 50000 он оставил нам, как наши расходы (командировки и т.п.). Скажите, с какой суммы платить налог и как отразить это всё в Книге учета доходов и расходов?

[Spicegirl]

Здавствуйте, уважаемые клерки! Разъясните, пожалуйста, данную ситуацию. Нашей фирме на УСНО 6% заказчик в 1 кв. 2007 перечислил сумму аванса 500000 руб. Потом он отказался от наших услуг и договор был расторгнут. Во 2 кв. мы вернули сумму в размере 450000 руб. 50000 он оставил нам, как наши расходы (командировки и т.п.). Скажите, с какой суммы платить налог и как отразить это всё в Книге учета доходов и расходов?

ЕН с невозвращенной суммы 50000 р.
А в КДиР возврат отразится с минусом. Сначала отражается Доход, потом возврат.

[Над.К]

За 1 квартал должен был быть уплачен налог с 500 000 руб, а минус в 450 000 руб. пойдет во встором квартале, и соответственно уменьшиться доход и налог во втором квартале.

[Spicegirl]

За 1 квартал должно был быть уплачен налог с 500 000 руб, а минус в 450 000 руб. пойдет во встором квартале, и соответственно уменьшиться доход и налог во втором квартале.

Да, конечно. Абсолютно верно.
Это в итоге ЕН будет с 50000 руб., но сначала за 1 кв. придется ЕН платить с 500000 руб.

[Аноним]

Спасибо большое за ответы. В первом квартале я заплатила налог с 500000 руб., а во втором уменьшу НО на 450000 тыс. Вот только как налоговые органы к этому относятся? Письмо писать не придется?

[Spicegirl]

Спасибо большое за ответы. В первом квартале я заплатила налог с 500000 руб., а во втором уменьшу НО на 450000 тыс. Вот только как налоговые органы к этому относятся? Письмо писать не придется?

нет и не заморачивайтесь

[Аноним]

Спасибо, не буду)