Как правильно зачесть НДС, если поставщиком выставляется с/ф в долларах с оплатой по курсу ЦБ+2%. На суммовую разницу самим выписывать с/ф или как?
Как правильно зачесть НДС, если поставщиком выставляется с/ф в долларах с оплатой по курсу ЦБ+2%. На суммовую разницу самим выписывать с/ф или как?
СПб
Я пишу подробную бухгалтерскую справку.
а откуда счет-фактура на суммовую разницу если сф в долларах? сумма в долларах же не меняется?
Демидова Татьяна
Я заношу в рублях, как оплатила.
Я - блондинка, мне можно.
Аналогично jul-2000.
Нет препятствий, кроме тех, в которые веришь ты сам!
Но справочку то пишете типа: курс доллара на день оплаты такой-то, сумма платежа т-то. в том числе принимается к вычету НДС столько-то?Я заношу в рублях, как оплатила
Нет, не пишу. Во-первых, жалко мне деревья, во-вторых - не позволяет объем работ лишние (по крайней мере не обязательные) бумажки на свет производить.
Я - блондинка, мне можно.
Простите но что Вамю, jul-2000 позволяет "заносить в рублях как оплатила" Ведь Вы я думаю приходуете не в день оплаты и соответственно будут возникать курсовые разницы. Чай курс то скачет каждый день?
А я пишу справку. Заношу счет-фактуру по курсу на дату выставления счет-фактуры (лучше акта, если он есть), а потом после олаты эту счет-фактуру еще раз заношу в программу, но уже только с суммовыми разницами. То есть как будто у меня 2 счет-фактуры - одна основная, а другая с суммовыми разницами. Можно конечно на эти суммовые разницы и вручную проводки писать, но мне удобнее так.
С уважением, Татьяна
Великий_Дмитрий, если в момент оприходования товара фактические затраты по его приобретению известны, то суммовых разниц не возникает.
Стас я понимаю Вас так: Я проплатил аванс 100$ 5.07.03 в рублях по курсу на этот день. СФ от 31.07.03 на 100$. Я приходую 31.07.03 ту сумму которую я проплатил авансом. Мне же известны мои фактические затраты по приобретению.
Но мне хотелось бы все таки узнать а Вас, на основании чего вы это говорите. (Законы, положения)?
Спасибо за дискуссию. Хотелось бы уточнить. Это счета за почтовые услуги, они выставляются 2 раза в месяц 15 и 30 числа, а оплачиваю я их с большим опозданием, когда они придут, через 2 недели примерно, т. е должна оприходовать 15 и 30 числа по тому курсу ЦБ+2%, а оплачиваю другую сумму.
В 1С в книгу покупок ставит по курсу ЦБ естественно без всяких там процентов.
Что делать с остальной суммой? Может вручную какие проводки сделать, и как их в книгу покупок занести?
Весь сыр-бор, насколько я понимаю, из-за уточнения слова "заношу". Куда заношу? 1. Заношу проводки в бухгалтерии. (Только счета-фактуры - не основания для проводок, а в вопросе звучали именно СФ). 2. Заношу СФ в книгу покупок (по-моему, этот документ только туда заносится).
1 В бухгалтерии - по дате акта выполненных работ на 26 и 19 счета. По дате оплаты - в БУ начисляются суммовые разницы (как на один, так и на другой счет, как положительные, так и отрицательные)
2. В книгу покупок заношу СФ в сумме фактически оплаченную - по моменту, когда сойдутся "3 признака" - получение товара (услуги)+получение СФ+оплата.
Я - блондинка, мне можно.
Не понял... В чем вопрос? На основании чего ТМЦ учитываются по фактическим затратам?Мне же известны мои фактические затраты по приобретению.
Но мне хотелось бы все таки узнать а Вас, на основании чего вы это говорите. (Законы, положения)?
Нет на основании чего "если в момент оприходования товара фактические затраты по его приобретению известны, то суммовых разниц не возникает"
На основании здравого смысла. Как они могут физически возникнуть? Товар стоит 100 долларов по курсу Х на день оплаты. Но деньги вперед. Соответственно, Вы уплачиваете, допустим, сегодня эти самые 100 долларов по установленному сторонами курсу, что в рублях, допустим, составляет 3110 руб. На этом Ваши расчеты с поставщиком заканчиваются. Вы ему больше ничего не должны. Соответственно, он Вам поставляет товары (услуги) по договору (счету.....) на сумму в рублях 3110. Где Вы хотите нарисовать суммовую разницу? И кому ее оплачивать?
Я - блондинка, мне можно.
Простите это я наверное плохо разбираюсь в этом. Подскажите правильно ли я поступаю:
30.06 я оплатил 100$ по курсу 30, это в рублях 3000 в т.ч. НДС 500р аванс за интернет за Июль
31.07 получил СФ, АКТ на 100$ (все документы в валюте). И оприходовал 20 60,1 - 2500 19 60,1 - 500р. Принял НДС к зачету на сумму 500р (68 19).
Все.
Да.
Я - блондинка, мне можно.
Всем огромное спасибо, особенно jul-2000
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
