Привет всем! Прошу помощи. У нас НКО, УСН"Доходы", целевое финансирование. Надо отправить сотрудника в командировку на его автомобиле(так дешевле, чем на поезде). Но дело в том, что эта поездка разовая, и постоянной эксплуатации личного авто в служебных поездках не возникает. Так что компенсацию оформлять нет смысла. Можно ли как-то компенсировать ему расходы на бензин? Если нет, то какие налоги надо платить с суммы возмещения расходов на бензин?
Спасибо за ссылку, но там предполагается что есть налоговая база по налогу на прибыль, а при УСН ее в принципе нет. Тут немного другая история...
если есть желание компенсировать сотруднику расходы на ГСМ, но нет желания заниматься арендой, то оформите мат.помощь, либо тупо из прибыли снимайте деньги и отдавайте налом (расходы-то подтверждать не надо)Сообщение от меленка
нуправтех, а что, по Вашему можно неконтролируемо тратить деньги из кассы? Ну вот так просто снимать и все?
Особенно ценен этот совет для НКО с целевым финансированием. Которому деньги даются на определенные цели.
А где написано, что компенсация выплачивается только при ПОСТОЯННОМ использовании?
виноват, не обратил внимания, тогда-мат. помощь
Матпомощь при целевом финансировании? Ну ну
может, я чего не догоняю, разъясните. я погляжу, вы тут в дембелях ходите, просветите салагу (я серьезно, да и девушке может быть полезно). сами то что предлагаете?
Правительство РФ в Постановлении от 20.06.1992 № 414 "О нормах компенсации за использование личных легковых автомобилей для служебных поездок" обязало Минфин установить условия такой компенсацииА где написано, что компенсация выплачивается только при ПОСТОЯННОМ использовании?
ПИСЬМО Минфина от 21 июля 1992 г. N 57"Об условиях выплаты компенсации работникам за использование ими личных легковых автомобилей для служебных поездок"
"...
1. Компенсация выплачивается работникам предприятий, организаций и учреждений за использование ими для служебных поездок личных легковых автомобилей. Выплата производится в тех случаях, когда их работа по роду производственной (служебной) деятельности связана с постоянными служебными разъездами в соответствии с их должностными обязанностями...
...6. За время нахождения работника в отпуске, командировке, невыхода его на работу вследствие временной нетрудоспособности, а также по другим причинам, когда личный автомобиль не эксплуатируется, компенсация не выплачивается...."
У нас именно командировка, к тому же 1-2 раза в год
Арендовать автомобиль, например...
я уже попался на эту обманку. забыл про целевое финансирование
на мне висит одна НКО, к счастью счет не открывал и деятельность не вел. когда только оформлял ее, штудировал, что мог. это было так давно, что уж было позабыл многое. если требуется, то можно внести на внеочередном собрании в бюджет доп. расходы на производственные нужды, по которым в конце фин. года отчитаться отдельно, все зависит от устава и возможности собрания учредителей (партнеров), может даже заочно-суммы небольшие. и действительно, арендовать а/м у сотрудника на период командировки. если есть возможность, то задним числом провести общее собрание (только очное). если еще чего вспомню- напишу.
У нас в смете есть статья "Командировочные расходы". Можно из этих средств платить за аренду?
Статья 168. Возмещение расходов, связанных со служебной командировкой
В случае направления в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику:
расходы по проезду;
расходы по найму жилого помещения;
дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные);
иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя
я думаю, что платежи за аренду а/м на период командировки, который к тому же используется в качестве транспортного средства для проезда к месту командировки и обратно, смело можно списать на расходы по проезду. только договор-без экипажа. а дальше- стоимость гсм и стоянки, при наличии чеков. думаю не помешает приказ, в котором оговаривается служебный а/м для командировки и мат.ответственность за него на командированного.
Последний раз редактировалось нуправтех; 03.06.2007 в 01:35.
А чеки оплачивать полностью или по нормам расхода топлива и километражу?а дальше- стоимость гсм и стоянки, при наличии чеков
Акт приема-передачи не требуется? И по окончании срока аренды нужно составлять какой-нибудь акт о выполнении условий договора?договор-без экипажа
Я еще не сталкивалась с арендой а/м, поэтому столько вопросов. Уж извините!
нормы расхода можно оговорить в договоре. путевой лист в обязательном порядке
конечно требуется! как от арендодателя арендатору так и наоборот.Акт приема-передачи не требуется?
акт выполненных работИ по окончании срока аренды нужно составлять какой-нибудь акт о выполнении условий договора?
нуправтех, большое спасибо!
нуправтех, какой акт выполненных работ??? Кто кому производил работы при аренде иимущества?
Двух актов - от арендодателя арендатору и наоборот вполне достаточно.
верно, а я уж было подумал не поправит меня никто, хотел было сам исправляться, спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
