 |
Фирма занимается монтажом систем видеонаблюдения.
Полгода назад на одном из объектов получилось так, что материалы приобретены и взяты в расход в одном отчетном периоде, а работы сданы заказчику и выручка отражена в другом. Получается мы неправомрно взяли в расход материалы? Как быть в этой ситуации, какие документы можно оформить или переоформить, чтобы привести это в порядок?
вполне жизненная ситуация. из месяца в месяц перешла незавершенка. Оформляются журналы КС-6 либо КС-6аматериалы приобретены и взяты в расход в одном отчетном периоде, а работы сданы заказчику и выручка отражена в другом
А формы КС-6а достаточно будет в нашем случае, или нужно еще что-то оформлять? Нам ведь нужно задним числом это оформить.
И вообще правильно ли я понял, что при оформлении КС-6а можно сразу брать материалы в затраты, не дожидаясь выручки?
Еслиподразумевается 20 счет, то да, списать эти затраты в Д90 - при реализации.сразу брать материалы в затраты
Журнал КС-6 - это журнал выполнения работ на объекте.
Документ списания материалов в расход М-29.
Только следует уточнить, что списывать материалы на затраты вы можете не зависимо от выручки, но принять данные затраты в качетсве расходов уменьшающих налоговую базу по прибыли только в момент реализации, т.е момент отражения выручки.
"Полгода назад..." - это что 2006 год? То нужно уточненки сдавать.
так в этом случае правомерно ли уменьшать прибыль на стоимость материалов при реализации в следующем отчетном периоде?
А почему же нет? До момента реализации у Вас была незавершенка, реализовали - уменьшили налогооблагаемую прибыль на понесенные расходы.
Так как нам лучше поступить, сдавать уточненки, или оставить все как есть?
Как налоговая поступит, если мы раньше, чем нужно прибыль уменьшили на стоимость материалов?
По идее по итогам года все равно то на то и выходит
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
