Здравствуйте! Произошло следующее. Мы, оптовая торговая фирма, заключили крупную сделку. Нам оплатили 50% суммы сделки в марте. Мы посредники и соответственно также заплатили поставщику за товар 50 %. В поставщиком была договоренность, что он сделает нам 50 % поставки в 1 квартале. В последний момент, поставщик нам отказал. Денег на расчетном счету у нас не оказалось.По итогам 1 квартала у нас образовался НДС в размере 274 566 рублей. Мы немного смухлевали и подали декларацию, как будто поставщик нам эту поставку все-таки сделал и заплатили НДС по декларации 7 617 руб. В апреле поставщик нам выдал документы на полную сумму сделки, тогда же произошла и полная оплата поставки и отгрузки. Мы вышли за предел в 2 млн. рубелй и стали подавать декларацию помесячно. По итогам апреля у нас получилось 248 191 руб. НДС к возмещению.Мы подали две декларации, одна уточненная за 1 квартал и декларация за апрель. Мы заплатили НДС с разницы между НДС к уплате за 1 квартал и НДС к уменьшению за апрель, т.е. 18 758 руб. А также мы заплатили пени.
Сегодня звонили из налоговой и вызвали нас к себе по поводу недоимки по НДС. Надо полагать будут пытаться заставить нас эту недоимку уплатить. Согласно ст. 176 НК возмещение происходит по решению налогового органа после камералки. В пункте4 сказано, что если есть недоимка по налогу, то налоговый орган может ее зачесть самостоятельно.
Поскажите пожалуйста, что нам грозит, кроме уплаты недоимки. Как себя вести в налоговой. Будут ли какие-либо штрафы? Опыт общения с налоговой не было. До этого момента у нас все было хорошо. Гладко.
Сообщение от Pantera
