Превышение НДС в июне...

[Архинастя]

Здравствуйте, подскажите как разобраться все-таки с НДС.
Если с января по март мы сдавали помесячно(хотя превышения 2 млн. не было, просто мы созданы 30.11.06, поэтому налоговая потребовала чтобы мы полный квартал сдавали помесячно дабы подтвердить свои обороты), во втором квартале решили помесячно сдавать.
Как правильно считать?
Берется же полученная выручка?
Т.е., если у меня реализации в апреле было 1,6 млн. (в т.ч.НДС), в мае было на 1,7 млн (в т.ч. НДС), в июне будет примерно максимум на 2,2 млн (в т.ч.НДС).
А поступления на р/с - в апреле 1,7 млн, в мае - 1,1 млн, в июне - уже 1,8 млн (из них - 0,7 млн - оплата майских актов реализации).
Т.е если я в июне получу свои 2 млн допустим - по июньской реализации, и эти 0,7 , то будет 2,7 оборот по р/с.

Вобщем. путаюсь я - будет ли превышение или нет, только начинаю работать, помогите разобраться пожалуста!!!

[Маргарита Ник]

А при чем здесь поступление на расчетный счет? НДС считается по отгрузке!

[Маргарита Ник]

И ещё по авансам от покупателей за этот период!

[Архинастя]

То есть я должна просуммировать помесячно реализацию(КТ90.1 счета) и полученные авансы (КТ 62.2 счета), верно?

[Andyko]

Авансы не надо плюсовать.

[К_Алина]

А суммировать то зачем, выручка же берется не в среднем, а за каждый месяц и без НДС

[Архинастя]

То есть просто сколько у меня сумма реализации за каждый месяц, а там пусть хоть на три миллиона авансов будет, главное что это уже будет не июньская реализация, верно, ну и конечно реализация за вычетом НДС.
Спасибо, теперь точно буду уверена))))

[Аноним]

И ещё по авансам от покупателей за этот период!

ну вы даете!!

[Маргарита Ник]

Цитата:
Сообщение от Маргарита Ник
И ещё по авансам от покупателей за этот период!

ну вы даете!!

Это я, конечно, дала!!! Имела ввиду начисление НДС за месяц!

[Аленка.]

Если превышение произошло в мае, до этого сдача поквартально, то тогда сначала уплачиваем НДС до 20 июня за апрель и май, а потом сдаем декларации?! Какие либо штрафные санкции предусмотрены?

[Аноним]

Если превышение произошло в мае, до этого сдача поквартально, то тогда сначала уплачиваем НДС до 20 июня за апрель и май, а потом сдаем декларации?! Какие либо штрафные санкции предусмотрены?

сдаем и уплачиваем как вы сказали, будут тока пени (по оплате за апрель), без штрафов

[Аленка.]

а никак пеней не избежать, откуда же мы могли знать, что превышение произойдет в мае?

[Аноним]

а никак пене

интересно, что вы хотели этим сказать??
предполагаю, что не удастся ли избежать пени.?
... избежать пеней не удасться, лучше сами их сразу рассчитайте и доплатите вместе с налогом

[Аноним]

а никак пеней не избежать, откуда же мы могли знать, что превышение произойдет в мае?

#14...
закон вы не нарушили, потому что действительно не могли предугадать, что у вас выручка перевалит за лимит..
а вот сроки уплаты налогов - едины для всех

[Аленка.]

да сроки то понятно я и не спорю, заплатим, просто пени не хочется платить да и расчитать незнаю как..

[Аноним]

да сроки то понятно я и не спорю, заплатим, просто пени не хочется платить да и расчитать незнаю как..

1/300*10,5% от суммы недоимки в день * на количество дней просрочки

[Аленка.]

если сумма 328 264, то 328264*1/300*10,5%*28дн =3217, так? а почему на 10,5%?

[Andyko]

http://www.klerk.ru/reference/glossary/?40496

[Аноним]

если сумма 328 264, то 328264*1/300*10,5%*28дн =3217, так? а почему на 10,5%?

да-да-да, все верно
10.5 % - ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодняшний день

[Аленка.]

ясно