Помогите новичку!

[Аноним]

Что означает проводка Д23, К23?

[Лера]

Перемещение затрат между подразделениями предприятия.

[Коля Вайнс]

Может быть возможно, это те услуги, которые вырабытывает вспомогательное производство, для производства еще одного вида услуг. Например - котельная, а теплоэнергия используется для РСУ, или транспортного цеха (если это не основной вид деятельности), загляните глубже в аналитику и разберетесь.

[Жасминна]

И мне подскажите дан акт выполненых работ установка сигнализации (услуга), и в акте перечень расходных материалов (?) их как оформлять не понимаю?

[Лера]

И мне подскажите дан акт выполненых работ установка сигнализации (услуга), и в акте перечень расходных материалов (?) их как оформлять не понимаю?

Сигнализацию, если ее стоимость свыше 10000 руб.. лучше оприходовать на ОС. Тогда ее стоимость будет складываться из стоимости материалов и услуги по их монтажу. Т.е. Дт08 Кт60 без НДС
Дт19 Кт60 НДС
При вводе в эксплуатацию: Дт01 Кт08
Дт 68.2 Кт19

[Жасминна]

Сигнализацию, если ее стоимость свыше 10000 руб.. лучше оприходовать на ОС. Тогда ее стоимость будет складываться из стоимости материалов и услуги по их монтажу. Т.е. Дт08 Кт60 без НДС
Дт19 Кт60 НДС
При вводе в эксплуатацию: Дт01 Кт08
Дт 68.2 Кт19

не весь акт на 10200р, установка 4250, и 13 пунктов запчастей на оставшиюся сумму

[Лера]

не весь акт на 10200р, установка 4250, и 13 пунктов запчастей на оставшиюся сумму

Т.е. всего 10200, в т.ч. уставовка 4250? НДС есть?

[Жасминна]

10200 уже с ндс весь акт, установка 5016 с ндс, 5198 - зап. части с ндс, но все в акте, ттн нет, запчасти тоже на услугу или на 10?

[Лера]

10200 уже с ндс весь акт, установка 5016 с ндс, 5198 - зап. части с ндс, но все в акте, ттн нет, запчасти тоже на услугу или на 10?

Сделайте проводки:
Дт08.4 Кт 60.1 8644,07
Дт 19.1 Кт 60.1 1555,93

Когда введется в эксплуатацию:
Дт 01.1 Кт 08.4 8644,07
Дт 68.2 Кт 19.1 1555,93

Можно, конечно, раз стоимость без НДС меньше 10000 руб, оприходовать на счет 10.9, но системы сигнализации обычно используются более года, т.е. относятся к ОС.

[Лера]

Да, а если вы обязательно хотате показать затраты материалов, то проведите оприходование через Дт 08.3, тогда будет видно, из каких частей состоит ваше ОС.

[Жасминна]

т.е и налог на имущество возникает? и списывать помесячо? у меня ттн нету, только акт

[Лера]

т.е и налог на имущество возникает? и списывать помесячо? у меня ттн нету, только акт

1. Налог на имущество не возникает, т.к. ОС без НДС меньше 10000 руб. Можете при вводе в эксплуатацию отразить в составе МПЗ, т.е.себестоимость сразу спишется на затраты. Но лично я стараюсь ОС на забаланс не переводить, а то забудешь, что есть Просто ставлю срок амортизации 1 месяц и на следующий месяц после ввода в эксплуатацию начисляет амортизация на всю с/стоимость ОС.
2. А ТТН вам и не нужна. Если есть акт на установку и сч-ф, то вполне достаточно документов.

[Жасминна]

Спасибо большое