Помогите пожалуйста составить бухгалтерскую справку. Аудиторская проверка выявила, что наша организация превышала нормы по питанию экипажей морских судов и списывала все вместе как прочие расходы, связанные с производством и реализацией. Мы пересчитали продотчеты и выяснили, какие суммы идут сверх нормы. Как теперь составить бухгалтерскую справку и какими проводками перевести эти суммы?
Сторно
Понятно, что сторно, а проводки какие?
сторно тех проводок, что были ошибочны
Ладно, немного разъясню. Я вообще не в курсе какими проводками списываются эти расходы, я на практике и мне дали задание составить бухгалтерскую справку по этому случаю.
Ну так выяснитеЯ вообще не в курсе какими проводками списываются эти расходы
Бухсправка пишется в произвольной форме. Указывается ошибка и действие по ее исправлению.
Я и пытаюсь выяснить тут именно это. Справку я уже написала, ошибки выявила, мне осталось только СОСТАВИТЬ ПРОВОДКИ. И если бы я могла другим способом выяснить как это сделать , я бы сюда не обращалась. Впрочем, смотрю, и сюда зря обратилась...
и списывала все вместе как прочие расходы, связанные с производством и реализациейсидишь на своих бумагах и не видишь, а кто-то будет тебе экстрасенсомесли бы я могла другим способом выяснить
Сторно нужно сделать те же проводки, которые у вас были. (Ну например, если у вас была проводка Д 26 К 71, то делаете красным ту же проводку). А потом уже делаете на правильные суммы такие же проводки, а превышение как у вас прописано в учетной политике.
1. Ну а типовые-то проводки есть для данных операций или все зависит от учетной политики определенной организации?
2. Можно ли сторнировать запись только на сумму превышения? А потом её перепроводить?
3. С предложениями "думай сама" или "посмотри в бумаги" прошу не беспокоить, не можете помочь, так хоть не мешайте.
Уважаемая Аноним вы какая-то нервная, если хотите чтобы вам помогли добрее нужно быть. Типовых проводок для каких операций вы имеете ввиду? Если для сторнирования, то конечно нет. Вы смотрите какие были сделаны проводки и сторнируете их. Можно сторнировать только сумму превышения, но я думаю лучше сторнировать всю сумму, а потом провести в пределах лимита на один счет, а превышение на другой.Сообщение от Аноним
Станешь тут нервной, когда пытаешься выяснить одно, а тебе отвечают совершенно другое.
Мне нужно выяснить какими проводками совершается операция по списанию расходов на питание экипажей (Например: Дт 26 - Кт 91.2 ???), это раз, и какой проводкой потом списываются расходы сверх нормы? Да и какие последствия данная операция несет для расчёта налогов?
Д26 К91/2 вы такой проводкой списываете расходы на питание или как? В самом первом вопросе звучало что-то про подотчет? Так какие вы делали проводки с неправильными суммами? Если через подотчет, то должно быть так: Д26 К71 на сумму в пределах лимита, а сверх лимита Д91/2 К71 (в учетной политике должно быть прописано за счет чего относятся расходы сверх норм).
Разговор был про продотчеты (продуктовые отчеты). Какими проводками мы списываем эти расходы я не знаю, и именно они меня сейчас интересуют больше всего.
Я не могу понять вы не можете посмотреть предыдущие отчеты и какие там были проводки?
Если бы я могла поднять отчеты и посмотреть сама я бы здесь не спрашивала.
В общем ладно, проще разозлиться и самой сообразить, походу.
В общем разобралась:
Сторно
Дт 20 - Кт 10.6
Дальше
Дт 91.2 -Кт 10.6
Осталось теперь разобраться с НДС
Для того чтобы получить корректный ответ, вопрос формулировать НАДО также. Ясновидящих здесь нет!!!! И хамству, кстати тож не место!!!!
Извините, но я никому не хамила. И как ещё корректнее объяснять, что мне нужны были сами проводки? Господа, распишите мне что по дебету, а что по кредиту? А мне в ответ - что ты сюда пришла, смотри сама в ваших отчетах. Это, значит, не хамство? Или у вас так принято новичков отшивать? Не умеешь, не знаешь - тебе здесь не место?
Kemi, спокойнее
Никто никого не отшивает, но угадывать проводки по специфическими операциями способных мало.
ol007, прошу воздерживаться от личных выпадов.
Чтобы расписать, что по дебету, а что по кредиту сторнировать, НЕОБХОДИМО знать, по дебету и кредиту каких счетов были ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ПРОВОДКИ.
Прошу высказываться по теме
Последний раз редактировалось Andyko; 14.06.2007 в 11:40.
Я просила подсказать мне типовые проводки, а не те, что конкретно у нас, чтобы знать от чего отталкиваться и где смотреть. Впрочем, больше легких путей искать не буду. Оказалось, что проще самой найти что-то, чем попытаться это кому-то объяснить. Спасибо тем, кто действительно хотел помочь. Тему можно закрыть.
в том то и фишка, что типовых проводок на сторнировочную операцию нет, и никогда не было!!! именно это вам и пытались втолковать коллеги, а вы в бочку лезете. теперь тема закрыта.
Kemi, Вам в любом случае в п ервую очередь следовало выяснить первоначальныо составленные в Вашей бухгалтерии проводки. Потому что сторнировать нужно именно их, а не теоретически правильные.
Так я их сторнировать и не собиралась. А по типовой проводке, которой отражаются суммы расходов на питание я бы уже нашла наши конкретные и их бы уже сторнировала. Тем более, что справку я составляю учебную и неудивительно, что мне было сложно разобраться. Впрочем обо всем этом я писала и выше.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
