прибыль

[РВМ]

вопрос такой:
компания А перечисляет компании Б деньги за полученный товар.
стоимость товара 100р., а перечислено было 120р.
как компании Б отразить у себя переплату в 20р. в целях налогообложения прибыли?

[jul-2000]

Если перечисление ошибочное - то никак. На 76 как ошибка и быстренький возврат с такой же формулировкой. Если расчеты с компанией А типа постоянные - можно учесть как аванс (я бы нарисовала письмишко от А с просьбой зачесть переплату в счет будущих платежей). Тогда платите НДС, а на прибыль все равно никак не влияет.

[Юстас]

переплата не есть прибыль
это ваши расчеты с контрагентом

[РВМ]

спасибо!

[Лера]

Только если вы не на УСН! Для УСН предоплата - доход.

[ol007]

Только если вы не на УСН! Для УСН предоплата - доход.

ничего подобного!!! при усн доход определяется в соотв. со ст. 249 нк (только кассовым методом), в которой сказано, что доходом от реализации признается выручка за реализованные товары. А переплата не связана с реализациеей, это ошибочно перечисленные деньги. Письмо от покупателя, возврат.

[ol007]

предоплата - доход.

непонятка вышла! речь идет о ПЕРЕПЛАТЕ, а не ПРЕДОПЛАТЕ. все что касается предоплаты при УСН - верно

[Лера]

ничего подобного!!! при усн доход определяется в соотв. со ст. 249 нк (только кассовым методом), в которой сказано, что доходом от реализации признается выручка за реализованные товары. А переплата не связана с реализациеей, это ошибочно перечисленные деньги. Письмо от покупателя, возврат.

Извините, но автор темы не пишет, что перечислил большую сумму ошибочно. Так что для УСН - это кассовый (на р/счет) доход.

[ol007]

но автор темы не пишет, что перечислил большую сумму ошибочно

пишет

как компании Б отразить у себя переплату в 20р.

если конечно переплата не будет принята в качестве предоплаты будущих поставок

[РВМ]

у нас не УСН, не спорьте

[ol007]

у нас не УСН, не спорьте

оки