Тема: Чужой НДС

Мы получили предоплату от клиента на материалы для наших работ, на аванс выписана сч-ф, а сумма НДС включена в декларацию за июнь, деньги переведены изготовителю материала. В конце июля получен материал и документы, оформленные на нашего клиента (сч-ф, накладная). Получается, что материалы на наш баланс не попадают и НДС не наш. Переделка документов нереальна, поскольку клиент имеет скидки, а для нас цена возрастет почти в 2 раза. Вопрос: что делать с НДС, начисленным с аванса? Сторнировать в отчетном периоде? Пересдавать декларацию?

Я думаю, что здесь вы выступаете как агент, покупая для клиента за их счет материалы.
Следовательно деньги, поступившие на ваш счет не являются для вас авансом.
НДС с аванса надо восстановить и подать уточненную декларацию.

НДС с аванса надо восстановить и подать уточненную декларацию.

Я тоже к этому склоняюсь, если бы сразу провела через 76 счет, то вопросов бы сейчас не было.

Если документы на материалы оформлены на клиента, лучше всего заключить с ним договор поручения на приобретение материалов - вы действуете от имени и за счет клиента (ст.971 ГК РФ). Вознаграждения здесь может и не быть (ст.972 ГК).
Денежные средства, поступившие по такому договору, не учитываются при определении налогооблагаемой базы по НДС (ст.251 НК РФ). Нужно подать уточненную декларацию по НДС.