Добрый день, форумчане! Занялась распечатыванием кассовой книги и тут возник вопрос: 1С при ее формировании выводит для печати вкладной лист кассовой книги и отчет кассира (копия данного листа), надо ли его распечатывать, если есть справка-отчет кассира-операциониста, подтверждающая выручку из РТТ? Может нужно и то, и другое прилагать? (я имею ввиду отчет кассира и отчет кассира-операциониста).
Надо.отчет кассира (копия данного листа), надо ли его распечатывать
Не путайте кассира (организации) с кассиром-операционистом. Хотя, конечно, это может быть один и тот же человек.
И потом... у вас в справке-отчете кассира-операциониста и РКО есть? Или как?
РКО, конечно нет. Он отражается во вкладном листе кассовой книги. Поэтому и непонятно зачем нужен 2 одинаковый лист?
Katrina@, читайте
Утверждено
Решением Совета Директоров
Центрального Банка России
22 сентября 1993 г. N 40
ПОРЯДОК
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Если коротко:
Из вкладных листов кассовой книги вы сшиваете кассовую книгу.
К отчетам кассира же - прикладываете всю первичку. Многие их тоже прошивают.
Спасибо большоеЕще вопросик! а можно первичку, отчеты кассира и вкладные листы подшивать вместе?
Нет.
Я же русским языком сказала - вкладные листы формируют кассовую книгу.
Порядок ведения кассовых почитайте уже!
Ну или хотя бы несколько абзацев оттуда:
III. ВЕДЕНИЕ КАССОВОЙ КНИГИ И ХРАНЕНИЕ ДЕНЕГ
22. Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге.
23. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью <*>. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
--------------------------------
<*> При опечатывании книги мастичной печатью используются клей на основе жидкого стекла ("Силикатный", "Канцелярский", "Конторский", "Жидкое стекло"), бумага типа папиросной, штемпельная краска. Бумага с оттиском печати смазывается с двух сторон клеем, после опечатывания книги наносится еще один слой клея.
Записи в кассовой книге ведутся в 2-х экземплярах через копировальную бумагу чернилами или шариковой ручкой. Вторые экземпляры листов должны быть отрывными и служат отчетом кассира. Первые экземпляры листов остаются в кассовой книге. Первые и вторые экземпляры листов нумеруются одинаковыми номерами.
Подчистки и неоговоренные исправления в кассовой книге не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями кассира, а также главного бухгалтера предприятия или лица, его заменяющего.
24. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня, кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге.25. На предприятиях при условии обеспечения полной сохранности кассовых документов кассовая книга может вестись автоматизированным способом, при котором ее листы формируются в виде машинограммы "Вкладной лист кассовой книги". Одновременно с ней формируется машинограмма "Отчет кассира". Обе названные машинограммы должны составляться к началу следующего рабочего дня, иметь одинаковое содержание и включать все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги.
Нумерация листов кассовой книги в этих машинограммах осуществляется автоматически в порядке возрастания с начала года.
В машинограмме "Вкладной лист кассовой книги" последним за каждый месяц должно автоматически печататься общее количество листов кассовой книги за каждый месяц, а в последней за календарный год - общее количество листов кассовой книги за год.
Кассир после получения машинограмм "Вкладной лист кассовой книги" и "Отчет кассира" обязан проверить правильность составления указанных документов, подписать их и передать отчет кассира вместе с приходными и расходными кассовыми документами в бухгалтерию под расписку во вкладном листе кассовой книги.
В целях обеспечения сохранности и удобства использования машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" в течение года хранятся кассиром отдельно за каждый месяц. По окончании календарного года (или по мере необходимости) машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" брошюруются в хронологическом порядке. Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия и книга опечатывается.
Непонятно, выходит ПКО надо прилагать и подшивать и к форме КО-4 и к форме КМ-6, - так ведь ПКО всего один, к какой именно форме его подшивать?
Вы когда-нибудь бумажную кассову книгу видели? Она состоит из двух одинаковых половинок.
К той части, которая составляет кассовую книгу, ничего подшивать не надо, а к Отчету кассира подшиваются ПКО, КМ-6, РКО и прочие кассовые документы.
Последний раз редактировалось ZZZhanna; 19.05.2012 в 14:36.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Имелось ввиду к отчёту подшивать, ведь он также есть форма КО-4.Сообщение от ZZZhanna
Спасибо
значит если листов 30 с 01.01.13 по 31.12.13 (допустим), то первый лист в сшитой кассовой книге должен быть №1 от 01.01.13 а последний №30 от 31.12.13?
Последний раз редактировалось dcupsbimbo; 13.06.2013 в 10:39.
А существуют еще какие-то варианты?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
кассовую книгу именно сшивают и клеят ярлык?
брошюруются не тождественно сшиваются?
Тождественно.
т.е. и кассовую книгу и отчеты кассира сшивают в книгу и клеят ярлык?
не совсем понимаю относительно первички подшиваемой к отчету кассира. мне к каждому ПКО, РКО нужно прикладывать документы основания?
у меня енвд (торговые автоматы). бухгалтер делает для управленческого учета акты по снятию выручки с автоматов, на его основе оформляется ПКО. его нужно подшивать к ПКО в отчеты кассира? По РКО основание обычно платежная ведомость по з/п. Ее подшивать?
Последний раз редактировалось dcupsbimbo; 17.06.2013 в 07:22.
теоретически можно не подшивать, а хранить в разных папках, разных помещениях или вообще в разных городах, но ведь удобно же, если документы, подтверждающие кассовые операции, будут храниться в одном месте.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
интересует как это регламентируется нормативно. выше писали, что отчеты кассира сшиваются и скрепляются ярлыком также как и кассовая книга. если я обязан подшивать эти документы, то эти документы необходимо сшивать вместе с отчетами кассира.
Добрый день. Подскажите пожалуйста, грозит ли что ни будь за не правильную нумерацию листов кассовой книги. Конкретно о ситуации: в конце года обнаружили, что у нас в мае и июне листы кассовой книги были под номерами соответственно 5 и 6. А затем в августе было два листа и с теми же номерами 5 и 6. И естественно к концу года нумерация из-за этого сбилась. Не знаю, что делать. Не хотелось бы всё перепечатывать и переподписывать (
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием