УСН и ЕНВД: что сдаем за 2 квартал (1 полугодие) 2007г.

[Бухгалтер Катрин]

Еще такой момент:как заплатить фиксир.платежи всю сумму полностью за год или с момента регистрации (с июня по декабрь)

[Andyko]

Бухгалтер Катрин, если Вы в июне зарегистрировались, то ЕНВД только с июля.
С момента регистрации.

[Бухгалтер Катрин]

Да я прочитала в НК ,но сомневалась в себе!? Спасибо!
Но как учесть эту разовую сделку 28.06.07? Как показать в декларации за 3 кв.? не как?

[Andyko]

В какой декларации какую сделку?

[Бухгалтер Катрин]

""А если в июне (28.06.07)-заключили первую сделку (оформили договор)-то декларац. по ЕНВД надо сдавать за 2 кв.!? Или все таки отчетность пойдет уже за 3 кв. по ЕНВД, а во 2 кв. сдать только УСН-нулевку. ""

Но как учесть эту разовую сделку 28.06.07? Как показать в декларации по ЕНВД за 3 кв.? не как?

[Над.К]

Бухгалтер Катрин, да что за сделка-то? Что за договор? И причем тут заключение договора? Для УСН важно поступление денег, а для ЕНВД ведение деятельности. В какую декларацию Вы хотите эту сделку запихнуть и зачем?

[Антонинка]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! СПб, ООО, торговые автоматы (приготовление горячих напитков), следовательно ЕНВД физ показатель, среднесписочное кол-во сотрудников, базовая доходность 4500руб, К1-1,096, а вот с К2 возник вопрос: 1 или 0,8 ....

[Над.К]

Антонинка, базовая доходность зависит от того, в каком муниципальном образовании находится ООО. В законе есть же две группы, ищите в какой Вы.

[Бухгалтер Катрин]

"Бухгалтер Катрин, да что за сделка-то? Что за договор? И причем тут заключение договора? Для УСН важно поступление денег, а для ЕНВД ведение деятельности. В какую декларацию Вы хотите эту сделку запихнуть и зачем?"

Договор на перевозку груза от 28.06.07.Получается деятельность я веду с 28.06.07, так? Так мне не надо сдавать ЕНВД за 2 кв, хоть и началась деятельность по ЕНВД в июне? Я просто запуталась
ИПешник и водителя на июнь не хочет оформлять ,что он был в рейсе с 28.06-02.07.07г, толко с июля.
А я настаиваю чтобы сделал хоть договор-подряда на эти дни, ведь водитель числится в товарно-транспортных накладных!? Если налоговая буде проверять этот рейс,то доков нет(ни труд.договора,ни путевого листа); а есть только оплата Заказчика нам и товарно-трансп.накладные(с фамилией водителя,неимеющего к нам отношения).
Может я не права!?
Пожалуйста помогите разобраться, я перелопатила весь форум,очень много полезной информации , но непонятки остаются,т.к. ИПешника никогда не вела.

[Над.К]

Бухгалтер Катрин, не надо никак учитывать эту сделку. Налог по ЕНВД и декларацию платите только за 3 квартал. Потому что в НК написано

0. Размер вмененного дохода за квартал, в течение которого осуществлена соответствующая государственная регистрация налогоплательщика, рассчитывается исходя из полных месяцев начиная с месяца, следующего за месяцем указанной государственной регистрации.

[Бухгалтер Катрин]

Спасибо, так и сделаю!

[Настя Пушистая]

Здрассте!
Проясните плиз для непонятливых, есть ИП на УСН без сотрудников и без деятельности. За 2007 год ничего не сдавал и не платил. Нужно сдасть декларацию по УСН за 2 кв пустую и за 1 квартал тоже (штраф 100 р вроде??) и заплатить фиксированный платеж в ПФР 100+50 за каждый месяц? если деятельности нет тоже платить или нет

[Andyko]

Сдавать и платить.

[Настя Пушистая]

Ага. Спасибо.

[Аноним]

Помогите разобраться, плз!
ИП на УСН, торговля, 1 магазин на УСН, 2 на ЕНВД. Работники есть в обоих. По ним платим пенс. взносы и б/л.
Откуда отнимать эти суммы (до 50% налога)?
От УСН (потому что работодатель на УСН - так сделано в 1 кв. до меня)?
Или от ЕНВД (потому что работник работает в ЕВНДшном магазине)?

[Мария ALEX]

§ 1. Организации на УСН

1. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4-ФСС (Постановление ФСС РФ от 22.12.2004 г. N 111 в ред. Постановлений ФСС РФ от 31.03.06 N 37, от 19.01.2007 N 11) - срок сдачи 16 июля.
2. Расчетная ведомость по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам. Форма КНД-1151058, (Приказ Минфина России от 24.03.2005 N 48н) – срок сдачи 20 июля.
3. Декларация по единому налогу УСН. Форма КНД-1152017 (Приказ Минфина РФ от 17.01.2006 N 7н в ред. Приказа Минфина РФ от 19.12.2006 N 176н) – срок до 25 июля

При ООО на УСН (без земельного и транспортного налогов, деят-ть не ведется) это необходимый минимум,если я правильно мыслю. "4-ФСС" нужно сдавать в ФСС, а второй экземпляр везти (или по почте слать) в налоговую,правильно?
А формы "КНД" сразу можно почтой в налоговую послать или обязательно недо ехать и являться пред их (налоговиков) светлые очи?
И еще вопрос - как посылать почтой? Заказным письмом?
Спасибо.

[Горожанка]

Декларация по ЕНВД. Раздел 3 строка 020 - пишу сумму фиксированных платежей в ПФР, а вот в строке 040 писать ту же сумму(она у меня пока больше 50% ЕНВД) или сумму составляющую 50% от исчисленного вмененного налога?

[ЛО]

а второй экземпляр везти (или по почте слать) в налоговую,правильно?

не нужен он налоговой, второй экз. - себе.

А формы "КНД" сразу можно почтой в налоговую послать или обязательно недо ехать и являться пред их (налоговиков) светлые очи?

можно

И еще вопрос - как посылать почтой? Заказным письмом?

лучше ценным с описью вложения.

[ЛО]

сумму составляющую 50% от исчисленного вмененного налога

да

[Мария ALEX]

ЛО, спасибо за внимание к моему вопросу и ответ!

[Игорян]

Здравствуйте! Сегодня принялся заполнять форму 1152017 и впал в ступор, когда получил сумму, налога (минимального налога), подлежащего уплате в бюджет за налоговый (отчетный период). В 1-м квартале она совпадала с суммой исчисленного налога. А во 2-м отличается почти в 20 раз в меньшую сторону по исчисленному налогу 2-го квартала, не говоря уж о том, что по идее сумма для расчета налога должна была сложиться с 1-м кварталом. В чем может быть ошибка? Не мог же так жестко заглючить "Налогоплательщик"? С чего бы это ему?

[Сем]

Здравствуйте.Во время первоквартальной отчётности продолжались споры (меж Минфином и Минэкономразвития)по величине корректирующего коэффициента К1.На чём остановились?
И по МРОТу напомните,по прежнему ли он-1100р.Или повысили до 1400р. в мае?

[Над.К]

получил сумму, налога (минимального налога)

Я что-то не поняла, причем тут минимальный налог, он считается только по итогам года.

период). В 1-м квартале она совпадала с суммой исчисленного налога. А во 2-м отличается почти в 20 раз в меньшую сторону по исчисленному налогу 2-го квартала, не говоря уж о том, что по идее сумма для расчета налога должна была сложиться с 1-м кварталом.

А с чего Вы решили, что сумма минимального и единого налога должны совпадать? У этих налогов совершенно разные базы - один в процентах от доходов, второй в поцентах от доходов за минусом расходов. Кроме того, налог по УСН не считается поквартально, он считается нарастающим итогом с начала года, поэтому никаких налогов за 2 квартал быть не может. Может быть только налог, исчисленный за полугодие.

[Аноним]

Мы использ. УСН 15%
Есть ОС, использ. для получения прибыли.
Надо ли сдавать декларацию по налогу на имущество?

[Andyko]

Нет

[Аноним]

Спасибо. А еще вопрос!!!!
А в ФСС теперь декларации с розовой (красной) таблицой. Принципмально заполнять именно ее?

[Анна1976]

А что там по поводу изменения К1 при ЕНВД? За 1 квартал надо уточненную декларацию подавать? Или что делать?

[Над.К]

Не знаю, у меня нет никакой розовой таблицы. Мы спокойно распечатали из 1С и сдали.

[Witus]

Добрый день,

подскажите пожалуйста я правильно понимаю что могу уменьшить свой налог УСН 6% не только на уплаченные за себя самого взносы в ПФ но и за моих рабочих? (Это строка 110 в декларации)

И еще, если в предыдущем квартале я уменьшил налог только на взносы "за себя", то могу я в этом квартале свой налог уменьшить на сумму уплаченную за моих рабочих в этом и предыдущем кватале?

Огромное спасибо заранее.

[Andyko]

могу я в этом квартале свой налог уменьшить на сумму уплаченную за моих рабочих в этом и предыдущем кватале?

Вы можете это сделать в этом полугодии.