Тема: Материальная помощь

Ситуация такая. Погиб экипаж судна. 6 человек.
Генеральный директор принял решение выдать материальную помощь женам. Вопросы такие:
1) На троих есть свидетельство о смерти и заявление от жен с просьбой о мат.помощи. Здесь никаких проблем. А вот других трех пока не нашли и соответственно свид.о смерти нет, но есть акты о гибели судна и т.д. и т.п. Соответственно эти три жены тоже написали заявление на мат.помощь. Могу ли я им выдать?

2) Выдаваться будет из подотчетных денег. Проводки:
Начисляем материалку Д91,2 К70
Выдаем Д70 К50(в моем случае 71,1) Правильно?
Программа ругается на проводку Д70 К71,1. Спрашивает внести ли в список корректных. А я и не знаю, корректная ли такая проводка.

3) С суммы выше 4000,00 руб начисляем НДФЛ. ЕСН не облагается. ТАК??


Поправьте если я где не права. Полугодие надо закрывать, а этот вопрос висит мертвым грузом

1. Думаю, да
2. Странная выдача. Зачем кому-то давать подотчетные, чтоб он потом выдавал помощь? И как он будет отчитываться? Расходниками? Выдайте из кассы как обычно.
3. ЕСН не облагается. НДФЛ не облагается.

с банка ничего не снималось и из кассы ничего не выдавалось

Так у него, наверно, левак...

Как вы собираетесь его оприходовать и чем закрывать?

Если это левые, то и приказов не надо - отдал и забыл

Сообщение от Тата13

Так у него, наверно, левак...
Как вы собираетесь его оприходовать и чем закрывать?

Приходовать эти деньги мы никак не собираемся. Эти деньги были выдано ему "до того". То есть выдать выдали, он их на разные нужды потратил, а подтвердить нечем. Вот и висят на 71. Затем когда случился этот форс-мажор, он нашел левак и выдал людям. А мне надо это списать с подотчета. Вот так

А мне надо это списать с подотчета

Ну так и списывайте:
Д50 К71 - возвращены подотченные суммы
Д70 К50 - выдана материальная помощь

Сообщение от Marian

Ну так и списывайте:
Д50 К71 - возвращены подотченные суммы
Д70 К50 - выдана материальная помощь

Все было бы хорошо, если б не было так грустно.....

На самом деле деньги были выданы еще в январе. А обнаружилось, что это нигде не проведено только сейчас. Кассовая книга по 31 мая включительно сформирована, подписана и главбухиня уволена. Вот такие пироги Так что возврат денег туда уже не воткнешь. А расходники (где подписи жен стоят) датированны январем. Вот и провожу как запоздалый авансовый отчет.

Katyshka, а расходники на мат. помощь главбухом подписаны?

Я провожу в бухгалтерии начисление и выдачу на Фамилии и имена жен?

Да. Через 76 счет.

Пока никем не подписаны

Как это никем? получателями ведь подписаны, если я вас правильно поняла...

Ну что делать... Проводите через 71 счет. Некорректно, но ничего особо страшного. На проводку 76-71 программа ругаться не будет. И начислять, конечно тоже на 76. 70 счет здесь ни при чем, там расчеты с персоналом по оплате труда. У вас же матпомощь, и не персоналу.

Да получателями они точно подписаны.

Спасибо за подсказки. А я где то вычитала что через 70 вот и сделала так. Переделаю через 76.5

Ой, а еще до кучи вопрос. В такой ситуации как у меня (выдано по расходникам в январе, а проведено в бухгалтерии через авансовый отчет в июне) когда сделать начисление. Январем или июнем?
Январем это же наверно поплывет 1-й квартал

Начислите июнем.

И последний вопрос про НДФЛ.
Выплатили например 10000 руб. Значит начислить я должна 11494 руб. ТАК ??? А НДФЛ - его как, отдельными проводками как то прописать?
У меня к сожалению приходится плясать от обратного (в смысле уже от выплаченного)

Блин запуталась совсем. Ну что за наказание. И почему главбухи перед отчетностью любят уходить

Katyshka, вам еще в самом начале Тата13 ясно сказала - не облагается эта матпомощь НДФЛ.