Декларация по прибыли (лист 02)

[Ируня]

Здравствуйте.
У меня, возможно, простой вопрос. Пожалуйста, подскажите,кто знает.
ОСНО, налог на прибыль платим ежеквартально и декларации тоже ежеквартальные.
За 1 квартал была прибыль 8000 р., заплатили авансовый платеж по прибыли 1920 р.
За 1 полугодие получился убыток 13000.
Так вот при заполнении листа 02 декларации возник такой вопрос.
Строка 100 (налоговая база) программа сама проставила -13000
Строка 120 (нал. база для исчисления налога) -13000
Сумма исчисленного налога на прибыль (строки 180-200) ничего не пишу, т.к. убыток и платить ничего не надо).
А вот в строчках 210-230 (суммы начисленных авансовых платежей за отчетный период) надо проставлять суммы начисленного налога за 1квартал?
Я думаю, что не надо, потому что тогда заполнится строка 280 (сумма налога на прибыль к уменьшению). А ведь не надо, чтобы сумма стояла к уменьшению. Год назад письмо из налоговой приходило, чтобы не ставили суммы по налогу на прибыль к уменьшению.
Ведь так?
Подскажите, кто знает.
Заранее спасибо.

[Шмымзик]

А вот в строчках 210-230 (суммы начисленных авансовых платежей за отчетный период) надо проставлять суммы начисленного налога за 1квартал?

Да.

Я думаю, что не надо, потому что тогда заполнится строка 280 (сумма налога на прибыль к уменьшению). А ведь не надо, чтобы сумма стояла к уменьшению. Год назад письмо из налоговой приходило, чтобы не ставили суммы по налогу на прибыль к уменьшению.

А если к вам письмо из налоговой придет, чтобы вы налог на прибыль не меньше 3 миллионов в месяц платили - тоже исполнять будете? Предприятие, конечно, должно приносить прибыль. Но расходы распределяются неравномерно в течение года.... И вообще - может быть сумма налога к уменьшению даже при постоянной прибыли.

[businka01]

см. инструкцию по заполнению декларации. Стр.210 текущ. декларации = стр. 180 декларац. за пред. период. А письмо такое на основании чего они интересно написали? Чем мотивировали? Ставьте к уменьшению.