Отнесли на 04, а надо на 97

[Viktoria XX]

У нас такая проблема: предыдущий бухгалтер отнес Лицензию на 04 счет, т.е. как НМА, а надо было на 97. Как теперь исправить эту ошибку???? причем амортизацию рассчитывал не на 5 лет (на срок действия лицензии), а на 3 года...Чего теперь делать, какие дейсвия предпринять, где чего исправлять?

[Katt]

По хорошему, надо все переделать, перенести на 97 счет, открутить амортизацию, списывать равными долями в течении срока действия лицензии. Поплывет налог на имущество и прибыль. А на практике сталкнувшись с такими ошибками, очень жаль своего времени и если цена вопроса не велика оставляю как есть, просто в бюджет перечисляю недоначисленную сумму по налогам и держу переплату до налоговой проверки, найдут, так хоть пени не будет, а не найдут и хорошо.

[asa]

Сталкивался с аналогичной проблемой. В качестве НМА лицензия пробыла 3 кв. (8 мес). Сделали так:
1. Сторнировали амортизацию (К20-Д05)
2. Закрыли 05 (Д04-К04)
3.Сальдо по 04 на 97.
4. В РБП поставили нормальные сроки и насчитали списание на текущую дату.
5. Пересчитали налог на имущество за три кв. и начислили пени.
6. Пересчитали налог на прибыль и начислили пени.
7. Все это перечислили и вместе с копиями платежек отдали в налоговую исправленные декларации по имущ. и приб. за все три кв.
8. Баланс не трогали.
Хлопотно, но все прошло.

[Viktoria XX]

ух, спасибо большое, но только вот это еще начало. Даже боюсь дальше смотреть......

[Демидова Татьяна]

2. Закрыли 05 (Д04-К04)
3.Сальдо по 04 на 97.

я бы сторнировала полностью оприходование и амортизацию и заново поставила по полной на 97 с правильным списанием на расходы.

[Viktoria XX]

с того момента, как сторнирум? Т.е. спустя пару лет на 97 и списываем как нужно?

[Демидова Татьяна]

да

[Viktoria XX]

спасибо