Больничные и ведомость 4-ФСС

[Аноним]

Здравствуйте!
Сегодня бегала на семинар по теме: "пособия по временной нетрудоспособности и по беременности и родам."
Все хорошо, но народу было очень много и свой вопрос так и не успела задать, и никому в голову не пришло задать...
Вопрос такой:
ФСС возмещает пособия (по больничным листам) за минусом 2-х дней, которые возмещаются за счет средств пр-тия.
Какую сумму ставим в ведомость?
Мы плательщики ЕСН, суммы по больничным маленькие (меньше 1000 руб.), налог - больше, поэтому мы за счет средств ФСС ничего не возмещали, а просто платили меньше ЕСН (соотв-но ставили в ведомость всю сумму начисленных больничных).
Правильно ли это?
Если нет, то что надо делать?
И чем это грозит????

[Ol`chik]

Если вы в ведомость по ФСС ставили всю сумму больничного (и то, что выплачивается за счет предприятия), то получается, что вы платили меньше ЕСН. И как у вас сошлось сальдо по 69.1 с 4 ФСС?

[Аноним]

Если вы в ведомость по ФСС ставили всю сумму больничного (и то, что выплачивается за счет предприятия), то получается, что вы платили меньше ЕСН. И как у вас сошлось сальдо по 69.1 с 4 ФСС?

так в том-то и дело, что все сошлось...
и про ЕСН я так и сказала, что платили меньше...

[Ol`chik]

А какие вы проводки делали, начисляя больничный?

[СМЭ]

Сошлось, потому что скорее всего вместо проводки по начислению б/л за счет предприятия делали Д 69 К 70, а надо было Д 20(23,25,26) К 70.
Обнаружат при проверке, причем скорее всего ФСС, а не налоговая. Хотя и налоговая может.

[Аноним]

Д 20(23,44) К 70 - больничный за счет предприятия. На эту сумму начисляется ЕСН. Д 69/К70 - больничный за счет ФСС. Соот-но, ЕСН не начисляется. Переделайте все и снова сдайте отчеты.

[СМЭ]

Откуда вы взяли, что на сумму больничного за счет предприятия начисляется ЕСН?

[Белка ТНТ]

На эту сумму начисляется ЕСН

Откуда такая информация? Очень интересно узнать.

[Аноним]

Сошлось, потому что скорее всего вместо проводки по начислению б/л за счет предприятия делали Д 69 К 70, а надо было Д 20(23,25,26) К 70.
Обнаружат при проверке, причем скорее всего ФСС, а не налоговая. Хотя и налоговая может.

а что нам будет при проверке, если обнаружат???
там сумма если наберется рублей 100...
может оставить как есть - а на будущее делать как надо???

[СМЭ]

Исправьте июлем месяцем и все.
Скорее всего ничего не будет, т.к. будете мотивировать тем, что не государство "обобрали", а заплатили лишние налоги. Да и сума небольшая у вас. Исправляйте!