 |
Материалы получены по агентскому договору.
Часть материалов получено на ОСНО,часть на упрощенке.
Агентское вознаграждение получено на упрощенке.
В расходы я ставлю всю сумму вознаграждения или пропорционально части материалов,
полученной на упрощенке?
Так получено вознаграждение или выплачено?
Звёздочка, а вы вообще кто (агент или принципал)?
Вознаграждение выплачено.
Если выплачено, то наверно вы принципал
А начислено вознаграждение по условиям договора было когда?
Вероятно, к этому вознаграждению следует применить п. 5 ст. 346.25:
5) не вычитаются из налоговой базы денежные средства, уплаченные после перехода на упрощенную систему налогообложения в оплату расходов организации, если до перехода на упрощенную систему налогообложения такие расходы были учтены при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса.
Да принципал.
Начислено после окончания последней поставки. При исчислении налоговой базы по налогу на прибыль учтено не было.
Следовательно вся сумма идет в расходы.
Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
