за квартал получился по бух.учету убыток 11337руб,а в налог.учете прибыль - 21421руб.
подскажите как применить ПБУ18? какие сделать проводки?
за квартал получился по бух.учету убыток 11337руб,а в налог.учете прибыль - 21421руб.
подскажите как применить ПБУ18? какие сделать проводки?
а с чего появилась разница? это постоянная разница или нет?
расшифруйте, из чего состоит сумма (21421-11337=...)
Демидова Татьяна
разница получилась из-за непринятой на расходы питьевой воды и сверхнормативных суточных
арэкс, а вам очень нужно применять это ПБУ?
у вас возникло постоянное налоговое обязательство, которое получится путем умножения суммы сверхнормативных суточных и непринятой воды на 24 %.на полученную цифру увеличивается условных расход по налогу на прибыль.в Вашем случае уменьшаете полученный убыток
degna, разве есть альтернатива?
Если вы малое предприятие, то МОЖЕТЕ не применять данное ПБУ.разве есть альтернатива?
Д68.4.2 К 99.2.2 - 2720 условный доход по НП (11337*24%)
Д 99.2.3 К 68.4.2 - 7862 ПНО (32758*24%)
малые предприятия имеют право не применять данное ПБУ, нужно только прописать этов приказе об учетной политикеразве есть альтернатива?
Прописывать в учетной политике не обязательно.малые предприятия имеют право не применять данное ПБУ, нужно только прописать этов приказе об учетной политике
Однако, не факт, что предприятие автора - малое,
да и решать проблемы путем ухода от них не очень-то хорошо
Демидова Татьяна
не факт,Однако, не факт, что предприятие автора - малое,
но если малое, то применять точно не будет, потому что это не проблемада и решать проблемы путем ухода от них не очень-то хорошо
не фактно если малое, то применять точно не будет, потому что это не проблема
Собственно, какая разница, вопрос то не в том, как избежать применения, а как отразить
Демидова Татьяна
Демидова Татьяна, ну это типа положено ешь, не положено не ешь
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
