НДС экспорт- через 181 день

[Иллюзия]

Подскажите

Прошел 181 день с момента экспорта , подтверждающие документы собраны не в полном количестве,
Отгрузка в июне т.о. НДС начиляю на сумму отгрузки и ставлю к уплате в июне.
Поступление товаров купленых для перепродажи и отгруженых на экспорт : июнь , значит могу принять к вычету в июне
Разница в стр. 300 Декларации за июнь.
Но оплата прошла июнь , сентябрь, ноябрь т.о. нам выставлены еще и доп. услуги - валютный контроль ,довыставлены услуги перевозчиков . и получается что входящую сумму НДС по общему правилу я должна поставить за сентябрь и ноябрь , а в стр. 300 также по этим месяцам? или уже ничего не показывать? а может быть собрать все в одном месяце( напр. в июне ? ) ???
Спасибо .

[Иллюзия]

Клерки!!!!
Подскажите - как вычесть входной НДС - отгрузка в 1 месяце а входящий НДС в нескольких - НДС по общему ??? или скомпоновать ??? Декларация по 0 % ставке неподтвержденная и НДС 18 % 300 строка ??????

[Тоня]

Иллюзия рада бы помочь, да плохо поняла ситуацию. Вроде бы в 300 стр. НДС с авансов числиться...может быть прям на датах попробуем разобраться? Когда отгрузили, когда оплатил покупатель (если проблема сбора документов была в отсутствии выписки).

[Иллюзия]

Здравствуйте Тоня !
Проблемма в том , что прошел 181 день
01.06.2006 г. произошла отгрузка на экспорт- ж.д. транспортом.
документы собраны , нет печати " товар вывезен" , никак не можем добратся до таможни.
01.06.2006 г. закупили товар на сумму 100 000 руб НДС в т.ч 15254
01.06.2006 г. ж.д. перевозчик выставляет 80 000 руб в .тч. НДС 12203,38 руб.
01.06.2006 г. отгрузили товар на экспорт 320 000 руб , НДС 0 %
получается все можно сделать в июне, но...
Оплатили нам наши покупатели в сентябре 50 % ( по контракту) - Банк выставляет валютное регулирование в .т.ч. НДС 200 руб.
Потом приходит счф от ж.д. перевозчика ( довыставленная сумма)с НДС 14500 руб.
Та же история и в ноябре.
раздельный учет :
сумму НДС на 320 000 руб начислила в июне
июньские поставки по этому контракту также приняла в июне ,
а как быть с сентябрем и ноябрем ? Ведь за 2006 г. две декларации 1-0% и 1-18% сдаются вместе .
Как подтвердить право на вычет с суммы июня ?

Что сделать ???

[Иллюзия]

в декларации 18 % должна стоять сумма в разделе 3 . по ставке 0 % - неподтвержденная , как быть ??? НДС - ежемесячный

Извиняюсь стр. 410 декларации за 2006 г. , и 340 за 2007 г.

[Тоня]

На своем примере пишу, т.к. по неподтвержденной реализации (до 2007) я подавали уточненные декларации за те периоды, когда произошла эта самая неподтвержденная на 181 день. Хотя многие чиновники/лекторы/налорги счиатют, что уточненных деклраций по 0% не бывает. Бог бы с ним.
01.01.07 настал 181 день, пакета нет, подаем уточненку по 0% за июнь 2006 с неподтвержденной реализацией на 320 тыщ, начисляем НДС, ставим к вычету входящий 15254 + 12203, разницу в уточненку за июнь 2006 по 18%. Платим. Или не платим. И ждем когда таки пакет соберется, т.е. поставка будет полностью оплачена. Вот тогда подтверждаем 0% ставку, сторнируем начисленный НДС, восстанавливаем 15254+12203, добавляем НДС от валютного контроля, доп расходы от железки и все вместе и просим у бюджета все это вернуть. Повторяю, это мое мнение и мой способ начислений/уточнений, т.к. это было удобно и мне, и налоргам, все это камералящим.

[Иллюзия]

Тоня, спасибо.
Но вопрос , тогда получается суммы сентября , ноября - зависают , или же ты ставила их в зачет по прошествии 181 дня .
как поняла в уточненку они не поподают.

[Тоня]

как поняла в уточненку они не поподают.

Не попадали, т.к. уточненка за июнь.

зависают , или же ты ставила их в зачет по прошествии 181 дня .

ммм....здесь я пас...не было такого, чтобы входной налог, относящийся к какой-то конкретной реализации, у меня собирался год. Если знаешь что точно оплатят, оставь висеть, потом сдашь пакет и поставишь на возмещение.

[Иллюзия]

Если знаешь что точно оплатят, оставь висеть, потом сдашь пакет и поставишь на возмещение.

По некоторым не уверена.
Сдавала на возмещение в августе по другой сделке отказали частично в сумме 30 т. руб. по перевозчику , я думаю что будет также , перевозчик тот-же - РЖД.

Может в другие месяца просто поставит , показать сумму в Декл. 18 % , а Нулевую не трогать ? собрать все в одной за июнь.

[Тоня]

отказали частично в сумме 30 т. руб. по перевозчику

По экспортной перевозке 18% выставили? Или это внутренний какой-то маршрут по территории РФ?

собрать все в одной за июнь

А собери. В 8 раздел, вычеты по ранее не подтвержденной реализации.

[Иллюзия]

нет . перевозка до границы и это закреплено в договоре. в акте оказания услуг звучит "доставка до границы" - знают и выставляют с 18 % а ИМНС не принимает их т.к. в НК четко звучит - НЕТ.

[Иллюзия]

по таким неподтвержденным камералка будет ?

[Тоня]

"доставка до границы"

А на границе перегружают? Или тебе РЖД перевозку по странинке делит на 2 части "до границы 18%, после без НДС?

[Тоня]

по таким неподтвержденным камералка будет ?

А чего там камералить, если ты на 181 день как честная девушка НДС начислила и в бюджет положила.

[Иллюзия]

Помогите пожалуйста
Начислен НДС на сумму экспорта сверху 19,6/68,2
перечислен ндс 68,2/51
на сч. 19,6 зависает ......... ?

[Иллюзия]

На границе- перегружают в автотранспорт

[AndyGr]

Помогите пожалуйста
Начислен НДС на сумму экспорта сверху 19,6/68,2
перечислен ндс 68,2/51
на сч. 19,6 зависает ......... ?

76.5 - 68.2 И пускай висит, пока не подтвердите