Вычет НДС с предоплаты.

[Loral]

В марте "пропустили" вычет НДС с предоплаты, при том,что реализации по этой фирме было достаточно.С тех пор фирма у нас ничего не приобретала. Начисленный (и, есественно, оплаченный) с предоплаты НДС безнадежно утерян или что-можно сделать? Давать уточненку за март не хочется - врядли это "обрадует" налоговую.

[AZ 2]

с предоплаты НДС безнадежно утерян

нет. Правильно конечно подать уточненку, но если вас не камералят, то можно поставить к вычету и сейчас, и это всплывет уже только если будет выездная проверка.

[Loral]

Вопрос к тем, кто имеет опыт сдачи уточненки.Если по результату уточненки предприятие оказывается в долгу перед бюджетом и заранее оплачивает этот долг, какие последствия ждут предприятие?

[mvf]

НК-81-1-4
представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;

[Январь]

можно поставить к вычету и сейчас

Применительно к авансам что-то сомневаюсь я, что так можно. Потом при проверке вычет снимут из этого периода...

Если по результату уточненки предприятие оказывается в долгу перед бюджетом и заранее оплачивает этот долг, какие последствия ждут предприятие?

До подачи уточненки надо долг и пени заплатить и никаких последствий не будет.

[Loral]

Можно уточнить размер пени?

[mvf]

1/300 ставки ЦБР за каждый день просрочки

[INSE]

Эта ситуация была у нас. В ИФНС потребовали вместе с уточненкой сдать копию платежного поручения на уплату налога.Пени мы не платили, если хотите заплатить предварительно произведите сверку.

[Loral]

1/300 ставки ЦБР за каждый день просрочки

Т.е "сумма НДС,подлежащая доплате" х 1/300 х 10% х "кол-во просроченных дней" = "пени"

Эта ситуация была у нас.

Ничего кроме копии платежки не понадобилось и никаких других последсвий?..