Иностранная фирма, не зарегистрированная в РФ, оказывает нам маркетинговые услуги. Являемся ли мы в данном случае их налоговыми агентами, и если да, то по каким налогам? И какие документы кроме акта вып. работ нам с них спросить?
Иностранная фирма, не зарегистрированная в РФ, оказывает нам маркетинговые услуги. Являемся ли мы в данном случае их налоговыми агентами, и если да, то по каким налогам? И какие документы кроме акта вып. работ нам с них спросить?
Являетесь. Акт, договор...вроде бы больше ничего.
Тоня, а по какому налогу и когда его перечислять и где отражать?
неужели никто не знает?
Тоня, спасибо за ссылку! если я правильно все истолковала, то мы являемся налоговыми агентами, соответсвенно должна начислить на сумму этой услуги НДС (18%) и перечислить его в бюджет до 20 числа след. месяца (ежемесячный НДС). Правильно? Еще бы разобраться с прибылью....
правильно ли, что согласно ст. 309 НК РФ: доходы, полученные ин. орг-цией от оказания услуг на территории РФ, не приводящие к образованию постоянного предстваительства в РФ обложению налогом у источника выплаты не подлежит.
Т.е. по маркетинговым услугам мы не являемся налоговыми агентами по налогу на прибыль? Так ли?
Так.
Тоня, и еще совсем глупый вопрос... а этот НДС платить в бюджет или на таможню? и по поводу письма http://mvf.klerk.ru/rass/r062_01.htm в нашем случае надо визировать на таможне акт приемки услуг на дискете допустим?
В бюджет.а этот НДС платить в бюджет
Тоня, а потом тот НДС, уплаченный нами, пойдет нам в зачет? правильно?
и как бы это правильнее в 1С 8.0 упп провести?
а мне в 1С: Бухгалтерия 7,7
подскажите, пожалуйста, по поводу проводок с ндс:
1 Дт 19.04 Кт 68.02(начисление за счет собственных средств)
2. Дт68.02 Кт 19.04 (к вычету в следующем месяце)
это в обычном режиме бух.справки. + создать счет-фактуру, чтоб она попала в книгу и включить её в затраты по НП (автоматически скорее всего не попадёт)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием