Не принятый к вычету ндс с 2003 года!!!

[Аноним]

Коллеги! что-то взяли сомнения, давно такими вещами не занималась):
подскажите, как списать ндс с 19 счета, срок исковой давности прошел, не списали его во время, т.к. не было входящего счета-фактуры, куда отнести сумму, на 91 счет? и ест-но сумма не участвует при расчете налога на прибыль??? Правильно?
и другой вариант, сумму ндс просто забыли списать во время, срок иск. давн. так же прошел, тоже на 91 и тоже не уменьшает прибыль?
а неналоговые хвосты, с итекшим сроком уменьшают прибыль?

[Чиж]

не списали его во время, т.к. не было входящего счета-фактуры, куда отнести сумму, на 91 счет? и ест-но сумма не участвует при расчете налога на прибыль??? Правильно?

Да.

и другой вариант, сумму ндс просто забыли списать во время, срок иск. давн. так же прошел, тоже на 91 и тоже не уменьшает прибыль?

Если не хотите хлопот и сумма небольшая-да. Но можно рассмотреть вариант и с подачей уточненки.

а неналоговые хвосты, с итекшим сроком уменьшают прибыль?

Надо смотреть суть хвоста.

[Аноним]

суть такова: акты на одну сумму, проплаты на копейки отличаются,
по сольку срок оплаты в договорах не стоит, то принимается равным 2 банк. дням и оттуда считаем срок иск. давности, ест-но копейки доплачивать никто не будет, поэтому списываю, все эти копеечные дела должны влияьт на прибыль, так?
и спасибо за ответ

[Чиж]

Ну если копейки, то ИМХО не заморачиваться и списать за счет ЧП.

[AZ 2]

по сольку срок оплаты в договорах не стоит, то принимается равным 2 банк

налоговая смотрит на срок действия договоров

все эти копеечные дела должны влияьт на прибыль

по НК да, но налоговики против, если не было попыток взыскать данную задолженность.
Сейчас только с эти столкнулся, в своей налоговой даже слушать никакие доводы не стали: раз не было попыток взыскать, то прибыль не уменьшает - это на официальном уровне, а так сказали обжалуйте в Управление, мы сами хотим узнать, как они себя поведут.