Взаимозачет. Назначение платежа
Добрый день!
Подскажите, пож-ста, решили провести взаимозачет. Мои действия:
1. Получены акты сверок с обеих сторон;
2. Письмо на взаимозачетс нашей стороны.
Надо ли получить согласие письменное от той стороны? Если да, то в какой форме?
3. Делаю платежку на взаимозачет. Вот здесь полно вопросов: что указывать в назначении платежа? Там где стоит сумма НДС - надо ли что либо проставлять?
Кто сталкивался с такой ситуацией?
Желательно. В любой форме. Могут ответить на ваше письмо своим согласием. Проще акт взаимозачета составить.Надо ли получить согласие письменное от той стороны? Если да, то в какой форме?
А что вы перечисляете? НДС? Так и напишите "НДС по взаимозачету".Делаю платежку на взаимозачет
А в поле "Сумма НДС", я так понимаю ничего ставить не надо?
Мы так писали:
Оплата НДС по договору № ,,,, от ,,,,,, согл. п.4 ст.168 НК РФ
Мы делаем похоже:
1. Акты сверок отдельно по двум договорам
2. Акт взаимозачета (в нем перечисляем все счета-фактуры, по которым делаем вз/зачет), подписанный обеими сторонами
3. Платежка на сумму НДС "Сумма НДС по акту взаимозачета №__ от_______ в соотв. с п.4 ст. 168 НК РФ"
Большое спасибо за ответы. Теперь более менее картина понятна.
А счет -фактуры обязательно перечислять?
Мы в акте всегда пречисляем и наши сч/фактуры, и сч-фактуры контрагента, нам так удобнее, чтобы видеть, какие документы будут считаться оплачеными. Вдруг вы зачетом гасите только часть задолженности а остальное - деньгами.
И что? На что это влияет, то что вы будете гасить часть зачетом, а часть деньгами? В ыже учет ведете не по сч.ф а в разрезе договоров.Или у Вас учет в разрезе сч.ф ?Сообщение от Olga Tr
Финансовый учет - в разрезе договоров, а управленческий - вплоть до счета-фактуры, т.к. с некоторыми контрагентами сроки оплаты привязаны к датам отгрузки, и руководству эта информация важна.
А кто-нибудь оговаривает в письменном виде- в какой срок контрагент должен вернуть НДС назад? Иначе получается- его обязанность вернуть НДС возникает НИКОГДА...
Просто у нас пока контрагент не вернет НДС, за ним останестя задолженность на сч. 62, т.к. зачет проводится на сумму без НДС. В акте взаимозачета специально обговариваем, что зачет в сумме такой-то (без НДС) отражается сторонами на дату подписания акта, а задолженность в сумме, соответствующей сумме НДС гасится на дату поступления д/с на р/сч
Да я согласна с вами. Вопрос в другом- вам же захочется НДС зачесть, а сделать это сможете, когда НДС обернётся. НДС отправили- начислили. Получили назад- возместили. То есть, вам по-любому важен его возврат, мало того, ещё и в одном налоговом периоде,а не просто увеличение задолженности контрагента.А?
А как же ст. 172 п.2?
"При использовании налогоплательщиком собственного имущества (в том числе векселя третьего лица) в расчетах за приобретенные им товары (работы, услуги) вычетам подлежат суммы налога, фактически уплаченные налогоплательщиком, которые исчисляются исходя из балансовой стоимости указанного имущества (с учетом его переоценок и амортизации, которые проводятся в соответствии с законодательством Российской Федерации), переданного в счет их оплаты."
уплаченные мною, а не полученные от контранента.
Если он мне НДС не пречислит, то это он не сможет предъявитьего к вычету
Если честно, совсем не поняла вашу ссылку на "... А как же ст. 172 п.2?". Мы же здесь говороим о возможности зачёта при взаимозачёте (вроде).
Пункт 4 статьи 168 НК предписывает при взаимозачете уплатить деньгами НДС, предъявленный контрагентом. Если этого не сделать, то по формальному признаку налог будет считаться непредъявленным. А непредъявленный НДС к вычету принять нельзя. Это следует из статей 171 и 172 НК. нет разве ?????
В этих статьях много всего. Какие именно пункты привели вас к таким выводам?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
