Строка 210 в декларации по налогу на прибыль

[Ман]

Девочки проверьте и меня тоже пжл!!!

Организация новая за полугодие предыд бухгалтер сдала так:
180 4322
210 ----
270+271 4322
290 4322
Уплачено в 3 кв 4322*2=8644
Также заполнены разделы 1.1 040+070 к доплате 4322
и раздел 1.2. ежемес аванс платежи 144*3 и 1297*3

Теперь за 9 мес
стр 180 65293
стр 210 4322 или ставить 8644
стр 270+271 60971 или соответственно 56649
стр 290 не заполняю т.к. только квартальные аванс платежи (нет 3 млн)
и заполняю только раздел 1.1. 60971 или соответственно 56649
Итого сколько мне нужно заплатить до 28.10.09?

[Генук]

второе
56649

[Ман]

Извините, Генук, получается что
180-65293
210-8644(стр 180 пред+290 пред)
270+271 = 56649 (кредит с-до сч 68.4)
а со стр 290 что делать, за 6 мес поставили 4322, хотя мы пока являемся плательщиками только квартальных аван платежей?

[Генук]

ну поставили, и поставили... учли их в девятке... вот если бы не было уплаты 8644, то был бы смысл уточнения шестёрки... а так - сойдёт... для сельской местности...

[Ман]

А платить-то Родине сколько в итоге 56649? или 56649+65293? и подраздел 1.2 раздела 1 не заполнять конечно? Заранее большое спасибо!

[Аноним]

подскажите,
1.во 2м кварт у меня была большая прибыль и я покрыла полностью убыток за 2008г.
например стр. 060,100 = 200 000тр
стр 110 = 100 000тр
стр 120 = 100 000тр
стр 180= 100 000*20%
вопрос: аван платежи на 3 кв я должна была считать с суммы по стр 100 (налоговая база без уменьешения на убыток) или по стр 120 (налоговая база уменьшеная на убыток)???
я считала формально, стр 290=180стр настоящ декларации, т.к ранее был только убыток. Правильно или нет????? что-то я теперь уже сомневаюсь


2.все-таки проверьте, стр180=стр 120*20%
стр 210=стр180 за 6мес+210стр за 6 мес (т.к у меня до этого не было прибыли. то это строка должна быть пустой за 6мес)
стр. 270= 180стр за 9 мес - стр 210 а 9 мес
стр 290= 180 стр за 9 мес - 180 стр за 6 мес
разбивка по месяцам указывается в разделе 1,2

3. запуталась с ПБУ 18/02
считаем все разницы только за 3 кв. У меня должна получится сумма налога на прибыли, которая идет по стр стр 290 (налог за 9 мес - налог за 6мес) или сумма налога по стр 180 (налог за 9 мес) и потом я уменьшаю его на ранее начисл налог за 6 мес???????? не знаю тогда какую проводку делать на уменьшение налога 09 68

[Генук]

Ман, 56649
да - нет 1.2

[Ман]

И последний вопрос, если заплатить 56649 это же сумма к оплате за 3 квартал, а квартальный авансовый платеж это тогда что такое???Просто я думала, что нужно заплатить за 3 квартал и заплатить на 4 квартал или как? Заранее прошу простить за тупость. Очень стыдно...

[vl79]

вот такой вопрос в декларации на прибыль у нас расходы тоже нарастающим итогом идут???

[Генук]

Ман, стыдно должно быть косноязычным законодателям...

есть обычные квартальные авансы - ведь сам налог годовой... а есть только для налога на прибыль ещё и авансы на будущий квартальный аванс...

если выручка мала, то платить эти авансы на будущий квартал не надо - надо лишь стандартно начислять авансы по прошедшему кварталу

[Генук]

на пальцах: если нет сейчас по девятке строки 290 = нет авансов на будущий 4-й квартал, то берите просто налог за 9 мес. по строке 180 - это и будет начисленный аванс за прошедшие 9 месяцев = 65293... но... 8644 Вы уже проплатили... осталось доплатить 28 октября 65293 - 8644 = 56649

[vl79]

Ну люди добрые ответить трудно чтоли????

[Генук]

лень...

[Ман]

Спасибо огромнейшее Генук , что бы мы делали если б вас не было?
Для vl79 - расходы тоже нарастающим

[vl79]

Спасибо огромное гостю!!!А сожно еще вопрос по прибыли меня вчера вызывли в налоговую типа объясните, почему налоговая база за 1кв.09 больше чем за второй???я правильно понимаю нужно уточненку сдать за 2-ой, либо чтобы в 3кв.эта база была чуть больше, чем за первый так????

[Январь]

почему налоговая база за 1кв.09 больше чем за второй???я правильно понимаю нужно уточненку сдать за 2-ой, либо чтобы в 3кв.эта база была чуть больше, чем за первый так????

А почему у вас база за 2-й квартал меньше, чем за 1-й? Не подгонять надо под пожелания налоговой, а для себя сначала понять

[vl79]

вот вот мне очень не приятно, что именно ф этим за год у меня проблемы, просто дело в том,ч то у меня нет даже примеров, до меня было куча бухгалтеров, я тут в прошлом квартале обратилась к одной , а она деньги взяла а консультацию мне не предоставила вот я по прибыли и плаваю, как же мне быть????

[Генук]

какой суммой Вы располагаете?

[vl79]

Простите не совсем поняла вопрос, т.е. сколько я готова заплатить налог????

[vl79]

Можно я пря подробно распишу как считаю прибыль заодно и проверю себя так или нет

[Генук]

сделайте одолжение...

[vl79]

Спасибо огромное, что не отказали я расходы делю на прямые и косвенные и внереализационные. Прямые - это практически 20 счет, косвенные - 26, ну и соответственно внереализ. 91,2......Так вот сначало просчитываю естественно наростающим итогод всю реализацию и все расходы как получается в итоге убыток причем это уже на протяжении лет 3-х, но поскольку налоговики любят таскать за убытки, директор дала распоряжение об необходимости показывать прибыль вот я и "рисую" ее. Так вот чтобы она была я просто часть расходов не беру в расчет и соответственно, когда расходы чуть меньше выручки получается небольшая прибыль и налог соответственно в районе 3-5т.руб. Но меня гложат сомнения правильно ли это???

[vl79]

и потом не пойму если сформировать карточку 20 счета, то амортизация входит у нас в расходы???

[Генук]

да

[vl79]

Спасибо, я прошу прощения можно более конкретно правильно ли я все написала выше изложенное????

[Генук]

да

.

[vl79]

значит таким методом можно считать прибыль да?

[Генук]

можно

[vl79]

а еще можно вопрос?

[Генук]

мои уши внимания всегда висят на гвоздях терпения...