Счет 71.1

[Инна Л.]

ООО УСНО 15 %. У меня 3 вопроса, помогите, пожалуйста.
1. Когда используется счет 71.1?
Если я выдала деньги под отчет на покупку материалов за нал. - это 71.2 - 50 , возврат неисп. суммы будет 50 - 71.1??? Если 71.2 - тогда сумма попадает в доходы, принимаемые для налогообложения.
В каких сит. исп-ть 71.1?
2. И сразу второй вопрос, если я выдала деньги под отчет на покупку материалов за нал. - это 71.1 - 50, то у меня эта сумма не принялась к расходам (стоимость материалов, купл. на эти деньги). Это было в 1 кв., теперь подавать уточненку и за 1 кв. и за 1 полугодие?
3. Если в свете 1 и 2 вопроса я пересчитала Д и Р, и у меня получился за полугодие убыток (а ранее была прибыль, и мы уплатили налог), как вернуть зря уплаченный налог?

[Над.К]

1.

В каких сит. исп-ть 71.1

Когда расходы не будет приниматься при расчете налогооблагаемой базы по УСН.
2. Не обязательно, можно учесть при расчете за 9 месяцев и все
3. А зачем? В следующий раз меньше заплатите.

[Инна Л.]

В следующий раз меньше заплатите.

Боюсь, что следующий раз наступит не очень скоро, по итогам 9 месяцев и года будем платить минимальный налог (убыток ожидается). А деньги хотелось бы вернуть. Есть варианты?

[Над.К]

До конца года вряд ли. Кроме того, налоговая почти наверняка на проверку документы затребует, как только попросите вернуть деньги. Вы готовы к этому?

[Инна Л.]

Проверки не боюсь, у нас деятельность всего ничего, с декабря 2006. И все вроде ок. Но мне не хочется совсем деньги дарить, ведь если будет минимальный налог, я его уменьшить не смогу. , если правильно понимаю. Как же мне вернуть денежки??? И когда?

[Инна Л.]

Но проверки не хотелось бы все-таки, ну их, лишняя головная боль и время.

[Над.К]

Насколько я помню, до подачи годовой декларации по УСН налоговая не захочет Вам возвращать переплату. Потому что в течение года Вы платите не сам налог, а авансовые платежи по нему. Ну, вообщем, обоснование что-то вроде этого. Но попробовать можно - подайте уточненку за 6 месяцев и напишите письмо на возврат. Хуже-то не будет.

[Михаил76]

Инна Л
П.1 Но ведь вы же можете использовать и счет 71.2, а при приеме денег в 1С отмечаете в ПКО для целей НУ "Доходы не принимаемые для НУ" данная сумма не войдет в КДиР.
П.2 Мало того что вы покупаете материалы. Необходимо их еще и передать в про-во.