Тема: ставка процента в договоре займа

Пожалуйста, подскажите, какую ставку процента нужно прописать в договоре займа физик-юрик, чтобы не корректировать ни расчеты по ндфл, ни по прибыли.

Чем-то придется поступиться.
Если Вы «пропишите» в договоре займа какой-нибудь процент, то должны будете включить сумму процентов в доход для целей налога на прибыль. Если процент будет меньше трех четвертых действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату выдачи заемных средств, то придется корректировать и НДФЛ.
ИМХО, меньшее из зол указать ставку в размере 0% (а указать надо, иначе в соответствии со статьей 809 ГК при отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется, если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части).
В таком случае придется корректировать только НДФЛ. Причем можно поспорить с налоговиками о правомерности расчета НДФЛ налоговым агентом (то есть Вами - юрлицом) в этой части, так как в подпункте 2 пункта 2 статьи 212 НК установлено, что определение налоговой базы при получении дохода в виде материальной выгоды, выраженной как экономия на процентах при получении заемных средств, осуществляется налогоплательщиком (но не налоговым агентом) в сроки, определяемые подпунктом 3 пункта 1 статьи 223 настоящего Кодекса, но не реже чем один раз в налоговый период.