 |
Сразу оговорюсь - не кидайтесь ссылками, пжл. Я уже весь форум обрыла..
Граждане! Я совсем запуталась и в Занонодательстве и в статьях..
Работает в ООО узбек. Но с временной регистрацией. Труд. договор заключен с 09.01.07
НДФЛ удерживали 30%. Но ведь надо 13%???
В общем дурацкая ситуация приключилась... Ну, собственно, отсюда и вопрос: каким образом пересчитать ндфл и что за это будет??
а в России на момент приема на работу он сколько пробыл?
Пока не знаю... бухгалтер сказала, что стребует необходимые документы. Но хотелось бы знать, как вот быть с ндфл-ом.
Если на момент трудоустройства он пробыл >183 дней, а фактически ндфл удерживали 30%, необходимо делать перерасчет. Каким образом?
Если <183 дней, но шесть мес уже истекли, а ндфл как был, так и остался, то тоже, по идее необходим перерасчет..
Налоговый период - один.
КБК - как резидент (поэтому, если <183, то очень плохо)
Ершова Н., а как же Вы с резидента 30% вычитали??? Обычно программа считает НДФЛ сама в зависимости от того, где стоИт галочка: резидент или нерезидент. Или Вы з/п вручную считаете????По идее, чтобы пересчитать, нужно изменить сотруднику статус с необходимого числа.
В 1С стоит нерезидент. То, как считает программа - прекрасно знаю.
Ведомость перечислений в банк. Туда, в "резидентский" КБК попал узбек.
Кстати, хотела сказать. Насчет смешков в сторону того, что "вы з/п вручную считаете?" - некоторым бухгалтерам, с кот. мне приходится работать, это не помешало бы... Для общего развития.
Боже упаси, никого не хочу обидеть. Сама вот, видите, вляпалась по самые уши
Ершова Н., не смешки это, а удивление. Я вот что-то не пойму... Вы удерживали 30%, но платили не на тот КБК?
Ну... я бы сказала, что меня попросили запостить этот вопрос.. У меня нет сотрудников-иностранцев... К счастью.. К большому человеческому счастью..
А с КБК получается, что так...
.. А вопрос в силе: каким образом перерачет ндфл делать??
Ершова Н., для начала нужно подсчитать общую сумму уплаченного не на тот КБК налога. Затем нужно выяснить, с какого момента узбек стал резидентом, т.е. станет ясно, сколько месяцев с него удерживали 30% вместо 13%. Потом поставить галочку "резидент" и установить нужную дату, т.е. дату, с которой у сотрудника изменился статус. Программа пересчитает НДФЛ автоматически. Если выяснится, что 30% удерживались неверно, то каое-то время с этого узбека вообще не будет вычетаться подоходный, до тех пор пока не покроется переплаченная сумма. Ну, а что касается КБК, то тут стОит проанализировать, сколько денег ушло "не туда" и платить уже за минусом переплаты. Соответственно на нужный КБК перечисляете то, что полагается, если узбек какое-то время был нерезидентом.
Спасибо!
Я думала, что тут будут какие-нибудь подводные камни...
Важно: при перерасчете иметь уже заявление сотрудника об этом перерасчете. У меня при проверке затребовали.
Ершова Н., кстати, не забудьте учитывать этого узбека при начислении/перечислении ЕСН, даже если НДФЛ у него 13%.
А можно про ЕСН по-подробнее рассказать? Этого узбека как-то отдельно выделять надо?
Киньтесь, если можно, офиц. документами?
Tata25, заявление на перерасчет в принципе пишется для того, чтобы пересчитать ндфл 30%-й на 13%-й. То есть если янв-февр-март - ндфл 30%, апрель - 13%, то сотрудник вправе написать заявление на перерасчет и ндфл за янв-март будет 13%?? Так я поняла?
Или чтобы исправить нашу же ошибку, сотрудник должен написать заявление? Тогда я логики не вижу....
Все. Вопрос отпал.С ЕСН сама разобралась
Проверяющие сказали, что пересчитать НДФЛ мы можем только по заяве сотрудника. Также как и предоставить сотруднику стандартный налоговый вычетСообщение от Ершова Н.
Приняли на работу сотрудника узбекистана. Разрешение на работу есть, регистрация есть. Все службы уведомили.
Вопрос такой. Правильно ли я считаю резидент он или нет?
З/п выплачиваеться 10 сент.
ЗА период с 11/09/2006 по 10/09/2007 сотрудник 1 раз выезжал за пределы РФ на 10 дней, это подтверждено штампами в паспорте.
Въезд в Москву 08/07/2006
Въезд на Украину 07/10/2006 - Въезд в РФ 08/10/2006 - 1 день
Въезд на Украину 10/06/2007 - Въезд в РФ 18/06/2007 - 9 дней
Итого 10 дней, следовательно человек находится на территории РФ 345 дней за посл. 12 мес. => Статус - резидент, и первую же з/п облагаем по ставке 13% и платим их по КБК для рез.
Правильно?
Правильно!
Ошибся в днях =) первый выезд на 1 день, второй на 8 дней. Всего 9 дней
Итого дней в РФ за посл. 12 мес. 356 дней.
Ну так ведь больше полугода...
А если сотрудник не регистрировался официально. Орг-ция должна это как то проверять. Или считать кол-во дней по штампам в паспорте?
Да, а если отметок в паспорте нет, то по другим документам - билетам и т.п.считать кол-во дней по штампам в паспорте
Спасибо, а такой еще вопрос.
При подаче в налоговую инпекцию справок 2-ндфл по итогам года, сдаються и справки не резидентов?
Если да, то что необхлдимо указать в п.2.8 справки (Адрес места жительства в РФ)
Да, сдаются. Общим реестром с резидентами.
Адрес регистрации. Если никакой регистрации нет, то я указывала юридический адрес нашей фирмы.
При заполнении адресной части справки по НДФЛ допускается для иностранных граждан, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, заполнять только пункт 2.10 "Адрес в стране проживания". В данном пункте отражается адрес места жительства физического лица в стране постоянного проживания с указанием кода страны. При выполнении указанного условия пункт 2.9 "Адрес места жительства в Российской Федерации" может не заполняться, поясняет ФНС. (Письмо ФНС РФ 13 июня 2006 года № 04-1-03/308).
Вот что я нашел.
А меня в 1 налоговой заставили всем поставить адрес по месту регистрации в России...
На всякий случай можно и там и там написатьА меня в 1 налоговой заставили всем поставить адрес по месту регистрации в России...
А для резидентов и не резидентов для НДФЛ разные КБК? Какие?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
