Здравствуйте! У меня такая проблема:
ООО подключилось на тарифный план "Корпоративный", часть номеров отдали родственникам директора. Затраты по этим номерам идут, ООО за них платит, они в ООО не платят. Куда девать затраты по их разговорам и НДС (отдельно по их разговорам не выделен)?
Если это не сотрудники вашей организации, то, действительно, это головная боль. Такие расходы действительно надо разделять на связанные с вашей производственной деятельностью и не связанные. И НДС вы возьмете к зачету только с суммы обоснованных переговоров. (У вас должна быть расшифровка переговоров, предоставляемая сотовой компанией, по которой и нужно проводить соответствующее деление.)
PS. И много ли родственников у вашего директора?!
Согласен, я так и думал. Но нет ли здесь злого умысла со стороны ООО в виде незадокументированной предпринимательской деятельности?
P.S. Всего карточек-11, 5-на служащих, остальное - родственники
[quote:a646fa9727="Wolodya"]. Затраты по этим номерам идут, ООО за них платит, они в ООО не платят. Куда девать затраты по их разговорам и НДС (отдельно по их разговорам не выделен)?[/quote:a646fa9727]
За счет прибыли ООО может хоть жирафов в зоопарке кормить бананами,так, что на прибыль, НДС не зачитывать, + вся сумма ( кто что наговорил) в доход "родственникам" соответственно их материальная выгода, то есть по известной схеме
[quote:e3e0370031="ЮЮ"]...У вас [b:e3e0370031]должна быть расшифровка [/b:e3e0370031]переговоров, предоставляемая сотовой компанией, по которой и нужно проводить соответствующее деление...[/quote:e3e0370031]
А объясните мне ЮЮ, откуда Вы взяли, что должна быть расшифровка? Где вы об этом прочитали? Вы получаете расшифровку переговоров для обычного городского телефона?
Чем, собственно, определяются отличия [size=9:e3e0370031]сотового[/size:e3e0370031] телефона и [size=9:e3e0370031]проводного[/size:e3e0370031] телефона?
Мнение налоговиков? Ну, мало ли у нас всяких мнений...
Кстати, у нас сотовые телефоны на балансе организации на тарифе GSM -lait, работают по карточкам. Там в самом договоре черным по белому записано - "В связи с особенностями ... расшифровка переговоров не предоставляется". И что, менять тариф на более дорогой, но с расшифровкой? Бред какой-то.
переговоры родственников пойдут исключительно за счет чистой прибыли.
осталные переговоры - на затраты. по факту получения документов от оператора.
Если не хотите увеличивать непроизводственные затраты, то можно попробовать такой вариант:заключите с физ. лицами, не являющимися сотрудниками организации договора беспроцентного займа, где они будут являться заемщиками.
Задолженность по их телефонным разговорам списывайте в Дт76/физ.лицо с Кт76/оператор связи. Для закрытия задолженности физичского лица одновременно делайте от него приход в кассу Дт50 Кт 76/физ. лицо. Наверняка, у Вас есть расходы, на которые вы можете списать полученные деньги. :?:
вариант с займом очень непростой. достаточно почитать форум чтобы в этом убедиться.
Сразу возникает вопрос о материальной выгоде. сопоставимости займов, взаимозависимые лица, второй вид деятельности - займ. на каком основании эти лица будут пользоваться телефонами? и другие.
можно ли все предусмотреть?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
