Пожалуста подскажите где может быть проблема по ндс : в 1с или в моих расчетах (у меня еще не так много опыта, но есть огромное желание стать гл.бухом)
решила подсчитать ндс за июль-август , но цифры разнятся с 1с. У нас оптовая торговля
ст.020 база= (к.90)788545+(к.91)45336-ндс(к.68)145911=687970
687970*18%=123834
ст.140 аванс база=8316, ндс=1269
ст.180=190=125103
ст.220=114246
ст.300=944
ст.330=115190
ст.350=9913
по 1с по к.сч.68 стоит налог 13889
Спасибо.
zunechka,
Это вы кредитовый оборот по 68 отнимаете? А НДС с авансов у вас в сумму 145911 вошел?ст.020 база= (к.90)788545+(к.91)45336-ндс(к.68)145911=687970
Не беспокоит, что 123834 не равно 145911?687970*18%=123834
И с нумерацией строк мне ничего не ясно... У вас форма декларации - от какой даты?
"Не беспокоит, что 123834 не равно 145911?"
в том то и дело что беспокоит-беспокоит. декларация 3136н от 07.11.2006
а по к.сч68 действительно входит ндс 1269 (оплата в счет предстоящих отгрузок), т.е. получается я ндс указываю дважды по ст.020 и по ст.140. значит при определении н.о.базы этот ндс надо вычитать, не так ли???
а Вы пишете стр 180= стр.190декларация 3136н от 07.11.2006
В строке 190 что написано? Там д.б. сумма налога, подлежащая восстановлению.... У вас есть такая? Если есть, то нужно еще стр. 210 заполнить, как сумму строк 180-200.
Так, может, неправильно считаете, а? Вы можете каким-либо другим способом посчитать свою выручку без НДС, кроме как (д90+д91-к68)?в том то и дело что беспокоит-беспокоит.
[
В строке 190 что написано? Там д.б. сумма налога, подлежащая восстановлению.... .- такой нет.
Так, может, неправильно считаете, а? Вы можете каким-либо другим способом посчитать свою выручку без НДС, кроме как (д90+д91-к68)?[/QUOTE]- прохожу счет 68 опять- похожу что-то оприходовала дважды.
но вопрос- надо ли из к.сч.68 вычитать авансы в счет предстоящих поставок при определении налообл.базы для ст.020?????
zunechka, я попробую еще раз свой вопрос повторить.
Вы можете каким-либо другим способом посчитать свою выручку без НДС, кроме как (д90+д91-к68)?
да через 51 счет.
но ведь важно что б и оборотка в программе шла.
Посмотрите, вся ли реализация с НДС. Вся ли реализация с НДС 18%. То же самое с 91 счетом. Если все 18% тогда (Кт 90+Кт91)/1,18*0,18 + 1269 (аванс) это книга продаж, НДС к уплате. НДС к возмещению проверьте по оборотам 60 и 76 (можно прямо по контрагентам) в корреспонденции с 19 счетом +НДС к возмещению с отгрузки под авансы - это книга покупок.
Строка 330 - это у вас что?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Важно. Поэтому в первую очередь - проверяем ОБОРОТЫ. Правильные они или нет. Один из способов - уже изложен Cressis.но ведь важно что б и оборотка в программе шла.
Простите я что, отнимаю у вас время- просто я хочу понять сущность, чтоб в будущем делать все правильно:ндс к уплате идет. проблема с возмещением. ведь по 76 у нас только авансы и идут. ну еще мтс но его сажаем на сч86- чтоб хоть как то спиасть деньги по гранту.а строка не 330 а 340-сумма подлежащая вычету.
так как раз о сущности мы и ведем речь ))) Поэтому давайте танцевать таки от печки
Посмотрите анализ счета 68 (НДС).
там д.б. цифра по Д90 - сравните ее с расчетной (К90/118*18). Расхождение есть?
нет. дт.90.3-120286 от выручки по по кт.90.1-788545. а вот по кт.68.2-145911 (правда в эту цифру входят авансы по отгрузке на 18709)- извините я писала о 1269 но это за август, а за июль авансы были тоже, но я их не брала в расчет
Не надо авансы пока!кт.68.2-145911 (правда в эту цифру входят авансы по отгрузке на 18709)-
Это общая цифра?а вот по кт.68.2-145911
Откройте анализ счета 68,2, еще раз прошу.
В 1С, самое верхнее меню, там где файл, операции, справочники...: Отчеты - анализ счета Посмотрите корреспонденцию и цифры.
кт остаток на 01.07.-21545,42
об дт-153567,68
об кт-145911,23
сальдо кт-13888,97
zunechka, ну не нужны нам пока общие обороты...
Нам нужны обороты в корреспонденции со счетами!
Вот типа этого:
Счет С кред. счетов В дебет счетов С кред. счетов В дебет счетов
В валюте В валюте
Сальдо на начало периода 196,710.69
19 469,749.84
51 236,835.00
76 7,688.14 18,565.12
90 1,094,983.42
Обороты за период 714,272.98 1,113,548.54
Сальдо на конец периода 595,986.25
Сальдо на начало периода 21545.42
19 113636.23
51 21547.00
76 18384.45; 18709,06
90 120286,57
91 6915,60
Обороты за период 153567,68 ; 145911,23
Сальдо на конец периода 13888,97
Так. Это у нас совпадает с расчетными данными...Ну, то есть если выручку разделить на 118 и умножить на 18.90 120286,57
91 6915,60
здесь тоже все нормально, т.е. разница между НДС по авансам 325 руб, совпадает с данными, кот. вы в декларации указываете76 18384.45; 18709,06
А почему в декларацию пытались поставить 114246?19 113636.23
Ну. будем считать, что обороты мы проверили. Давайте декларацию заполнять ))) Снова. И внимательнее со строками, ладно?
А почему в декларацию пытались поставить 114246?- а у меня кредиторка висит по сч.19. но я ее списать не могу она лишь с июня 2006г. висит
ст020-кт.90 (788545)+кт91 (45336)=833881*18/118=127202 (вопрос как правильнее по торговле ставить выручку в строку 020-где 18% или в строку 050- где налог 18/118)????
ст.140 8316-1269
ст180-128471
ст210-128471
ст.220-113636
ст.300-944
ст.340-114580
ст350-13891
ура сходится. спасибо вам огромное
В смысле? Счета-фактуры нет?а у меня кредиторка висит по сч.19. но я ее списать не могу она лишь с июня 2006г. висит
Если розница - то в 050 (ну и соответственно - в гр.4 указываете всю выручку, вместе с НДС. В остальных случаях - гр.020 и в гр. 4 выручка без НДС. Ну есть еще вроде какие-то операции для стр.050... Впрочем, если даже все (и розницу) поставить в 020 - вреда от этого никакого, на мой взгляд.(вопрос как правильнее по торговле ставить выручку в строку 020-где 18% или в строку 050- где налог 18/118)????
Ну вот и славненько ))). И номера строк тоже верныеура сходится. спасибо вам огромное
[QUOTE=Шмымзик;51289567]В смысле? Счета-фактуры нет?
нет- девушка до меня приняла к зачету ндс дт68.2-кт.19.3 по мтс- откуда цифры взяты не пойму до сих пор- жду сверку от мтс т.к.этот ндс попал в зачет из книги покупок но документов подтверждающих его обоснованность нет
а..... так... давайте вопрос тогда иначе поставим... за этот период (вы июль и август считаете) - НДСа к зачету с 19 счета сколько положено? 114246?
к зачету 114246
просто я списала в июля 610 рублей из-за отсутствия первички
дт91.2-кт68.2
Вот тогда эту сумму и надо ставить в декларацию.к зачету 114246
Да, сальдо по 68,2 у вас не будет совпадать с суммой "к уплате" по декларации. Как раз из-за этого зависшего НДС, который вы восстановили в учете, если я правильно понимаю. Ничего в этом страшного нет. Например, если вы с р/с перечислите больше - у вас вообще может дебетовое сальдо вылезти, а по декларации будет-таки к уплате.
Нет, из-за отсутствия первички НДС не так восстанавливается....просто я списала в июля 610 рублей из-за отсутствия первички
дт91.2-кт68.2
И потом - почему у вас тогда четко совпадает НДС с выручки по 91?
т.е. 45336/118*18 = 6915,66... у вас в корреспонденции с 91 по К68- 6915,60 (6 копеек съели округления. это нормально)
Ну и где эти 610 рублей?
я хотела списать эти 610 рублей за счет чистой прибыли в конце года. чтоб не портили картину. спасибо учту что надо брать 114246
а потому что они висели по дт19-кт60
и вот еще что я их вешала в расходы 91.2, а 45336- это доходы 91.1
Прежде, чем списать - нужно восстановить, так? Притом подать уточненную декларацию за тот период, в котором эти 610 рублей были неправомерно предъявлены к зачету. Ну, если подтвердится неправомерность, разумеется.я хотела списать эти 610 рублей за счет чистой прибыли в конце года
Тогда надо будет сделать:
68-19 610 сторно (т.е. сначала восстанавливаем)
91-19 610 - списываем
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
