Как выйти из ситуации?

[Буськявичус]

ПомоЖИте пожалуйста .... Ситуация какая вышла(вкратце)
У нас небольшая фирма , мелкий опт запчастей для тракторов.
Наша головная фирма через нас проводила операции по покупке-продаже тракторов. Как это получается на практике. Наша головная фирма А перечисляет нам деньги и мы их отправляем поставщику Б
Потом поставщик "отгружает" их нам и мы сразу " отравляем' их
нашей основной фирме А.
Но так как договор с поставщиком Б дает им месяц на отгрузку, то получилось, что по итогам работы у меня в оборотно-сальдовой ведомости по Кредиту 62.2 16,1 млн. а по дебету 6,5 млн руб.
отсюда по 140 строке отчета по НДС 2,45 млн руб а по 300 строке
1,05 млн руб. То есть по отчету мы должны заплатить 1,4 млн.руб
А так как оборот а август получился естественно более 2 млн руб, то отчет нужно сдавать до 20 и платить налог до 20 сентября.
Ну и что делать?
1400000 рублей у нас нет, так что платить нечем.
Но самое тупое , что за сентябрь получится, что уже нам налоговая будет должна 1,3 млн.руб.
Так во-первых, не понятно как они будут нам возвращать и будут ли вообще возвращать, а второе, что по оплате то мы перечисляли день в день, так что денег на счету нет, а по отгрузке (как теперь положено делать отчеты )НДС и вылез.

Посоветуйте КАК БЫТЬ? Может быть нужно какие то документы задним числом за август сделать? Или ЕСТЬ ВОЗМОЖНОСТЬ ИЗБАВИТЬСЯ от
этого счета 62.2 (авнсы полученные)
Программа увы делает все автоматически, может быть мне вручную какие то операции можно сделать, не затрагивая 62.
S O S
Жду Вашего вердикта,,,надеюсь на подсказку

[Аноним]

У вас с вашей головной организацией оформлен обычный договор купли-продажи? И все полученные от нее средства для закупки отражаете как авансы полученные?
А может вам лучше оформить агентский договор на осуществлении закупки в интересах принципала? Действуя Как агенты вы не должны начислять НДС со средств , полученных от Принципала для осуществления закупки в его интересах. Вашим доходом будет являться только ваше вознаграждение.

[Буськявичус]

Супер-идея (на первый мой неопытный взгляд) А вообще это что реально ТАК делать? Законами не возбраняется?

[Аноним]

Договор агентирования предусмотрен ГК (см. гл.52)
Многие применяют, и налоговые не придираются, если все грамотно оформить, прописать в договоре. ( Отчеты агента, первичка и т.д.)
Проверено на собственном опыте.

[Буськявичус]

Сейчас займусь!!

[Буськявичус]

А вот только еще вопрос НЕ ПЕРЕЙДУТ ЛИ НАШИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО НДС на " принципала " то есть нашу головную фирму??

[Аноним]

Перейдут конечно-же

[Буськявичус]

А они в Беларуси у них другое законодательство...

[AZ 2]

НЕ ПЕРЕЙДУТ ЛИ НАШИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО НДС на " принципала "

Обязательства нет, т.к. у принципала не будет авансов полученных, а затем и реализации.

[Буськявичус]

Так что если договор составить то можно уйти от НДС? а ято я прямо убиваться хотел..

[Аноним]

По дог-ру агентирования, у вас, как у агента доходом будет являться только ваше вознаграждение. ( м.б. фикса, м.б. % от ст-ти закупденного оборудования - как вам удобнее)(Ест-во оно будет облагаться НДС, если вы - ОСНО).
Вы по д-ру можете предусмотреть, что вы удерживаете свое вознаграждение сразу же из денег, полученных вами от Принципала для осуществления закупки.

[Буськявичус]

А тогда следующий вопрос какие мы проводки будем делать в этом случае? Будет ли у нас ОБОРОТ показываться?

[AZ 2]

Д 51 К 76 получены деньги от принципала
Д 62 К 90.1 начислено вознаграждение
Д 90.3 К 68.2 начислен НДС с вознаграждения
Д 76 К 62 удержано вознаграждение

[Буськявичус]

51 К 76 получены деньги от принципала
Д 62 К 90.1 начислено вознаграждение
Д 90.3 К 68.2 начислен НДС с вознаграждения
Д 76 К 62 удержано вознаграждение

КРАСИВО!!

[AZ 2]

И главное работает!!!

[Аноним]

Скажите пожалуйста, какие проводки будут если это не товар, а услуги.

[Andyko]

А где тут в проводках товар был?

[Аноним]

А где тут в проводках товар был?

Если тракторы покупают значит товар. А как услуги провести если они на забалансовый счет не попадают.

[Буськявичус]

Извините, Вы мне расписали проводки наших взаимоотношений с Принципалом, а вот как проводки осуществлять с организацией,
которой мы платим за трактора и от которой их получаем?