Можно ли воспользоваться ставкой НДС 0%, если:
Мы экспортируем научно-техническую продукцию (по сути, услугу) в Узбекистан. Продукция (документация) была специально разработана по заказу Государственного предприятия Узбекистана, с использованием их материально-технической базы и для дальнейшего применения непосредственно на данном предприятии. Все работы по созданию вышеуказанной продукции были проведены на территории РФ.
Так продукция (вещь) в итоге получилась? В каком виде виде заказчику передаете?
Это довольно долгосрочная работа сдаваемая в несколько этапов. В конечном итоге это научно-техническая документация.
В настоящий момент подходит срок сдачи первого этапа. Расчеты оговорены после подписания актов сдачи-приемки каждого этапа. Каждый этап имеет свою стоимость.
Расчеты будут производиться путем перечисления на наш расчетный счет суммы в рублях по курсу ММВБ на день покупким валюты. Стоимость работ (как отдельных этапов так и общей стоимости научно-технической продукции) зафиксирована в долларах.
Передаваться "вещь" будет курьером.
0% здесь точно не будет, нет вас в 164-НК. Смотрите п.п.4 п.1 148-НК, имхо похоже на сформулированные в нем инжиниринговые услуги, местом реализации РФ не признается.
Вот я и сижу в обнимку с этими двумя статьями - с одной стороны о нас ничего не сказано в 164, а с другой (по 148 ст.) - место реализации услуг (инжиниринговых) абсолютно точно не РФ.
Так и не путайте эти статьи. Ваша услуга ВООБЩЕ не облагается НДС.
Спасибо!
Если Вам не сложно, разъясните мои дальнейшие шаги в сторону налоговой - я подаю декларацию НДС со ставкой 0%, подтвержденную копией (нотариально заверенной) контракта?
Зачем? У вас нет ставки 0%, у вас оперция БЕЗ НДС, т.к. место реализации не РФ.подаю декларацию НДС со ставкой 0%,
Спасибо!
9 раздел заполните и будет вам счастье.
Тоня и ВАм огромное спасибо за участие )
У меня похожий вопрос ...... Сталкиваюсь с экспортом первый раз...Подскажите....
Оказываем немецкой фирме услугу- рекламу в журнале (т.е. мы являемся посредниками) , немецкая фирма деятельность на территории РФ не ведет. , следовательно и местом реализации услуг не признается территория РФ???? Правильно??? Значит и ставки 0% нет, а услуга оказывается без НДС????
Но рекламу мы оплачивали рекламной фирме(журналу), могу я в этом же периоде поставить к возмещению 18% ??? Или я не права???? Пожалуйста проясните мне ситуацию....
Заранее спасибо.
Мы в итоге решили на основании 148 статьи не платить НДС. У вас тоже похожая ситуация.
По поводу возмещения, увы ничем не могу помочь, но судя по всему все правильно - 18% к возмещению.
Спасибо за участие...
Но все же хотелось услышать мнение по- поводу возмещения 18 %??? Неужели можно взять и предъявить к возмещению??))))
Нельзя, если местом реализации РФ не признается. 170-НК. Раздельный учет.
Т.е. эти 18% я должна просто включить в свои расходы????
Да
Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием