Уплата взносов в 4-фсс

[Аноним]

не впервые заполняю 4-фсс
но одолели вдруг сомнения
перечислен ЕСН за отчетный квартал: сюда попадают платежки, отправленные в течение квартала (например, в июле платили за июнь, а в конце сентября заплатили за октябрь, с 1 октября в отпуске один сотрудник, выплатили в сентябре отпускные, и налоги я решила с этого начисления уплатить до выплаты) или те платежки, в которых период указан: МС.07.2007, МС.08.2007, МС.09.2007 ? В порядке заполнения ведомости не уточняется...

я всегда указывала платежки по второму варианту
а тут программа сама заполнила 4-фсс и впихнула в нее платежки по первому варианту

[Larik]

отправленные в течение квартала

[Аноним]

отправленные в течение квартала

спасибо

[Аноним]

а в расчете по ОПС тоже указывать взносы уплаченные в течение отчетного квартала, а не ЗА отчетный квартал?

т.е. если в сентябре уплатили за октябрь, то эту сумму нужно указывать в расчете по ОПС за 9 мес.?

[Моро]

Да.

[Искорка]

а в расчете по ОПС тоже указывать взносы уплаченные в течение отчетного квартала, а не ЗА отчетный квартал?

т.е. если в сентябре уплатили за октябрь, то эту сумму нужно указывать в расчете по ОПС за 9 мес.?

это задолженность с минусом что ли будет?
В отчете по ОПС указываются только суммы, начисленные за отчетный период и оплаченные не позже срока, установленного для последнего месяца налогового периода.

[Моро]

Это называется переплата.

[Искорка]

Это называется переплата.

Угу. А в отчете-то она по какой строке указывается, чтобы без минуса? Там нет "переплата"

[Моро]

Угу. В таблице 2 строка 9, а в таблице 10 строка 8.
У нас это называется переплата, а у них - "задолженность за фондом"... Вперед платить налоги НК не запрещено.

[Искорка]

Угу. В таблице 2 строка 9, а в таблице 10 строка 8.

Угу. Пост4 перечитайте.

а в расчете по ОПС

[Моро]

Ну а в расчете по ОПС в Разделе 2.1. есть строки уплаты взносов за каждый месяц квартала. Авансом заплатили больше в одном месяце. Ну и что? В следующем - меньше будет.

[Искорка]

Ну а в расчете по ОПС в Разделе 2.1. есть строки уплаты взносов за каждый месяц квартала.

Вы предлагаете в этих строках ставить сумму большую, чем начислено?

[Моро]

Суммы начисленные мы ставим в одном разделе декларации, а уплоченные - в другом. Сколько в течение квартала уплатили взносов столько и ставим. Оплатили больше, так и ставим больше. Начислили 10000, оплатили 12000. Сколько Вы поставите?
Я проставляю обычно фактическую оплату. На то они и авансы.

[Химера]

по ОПС столько раз ставила переплату с минусом, ни одна душа не крякнула!

[Искорка]

Начислили 10000, оплатили 12000. Сколько Вы поставите?
Я проставляю обычно фактическую оплату. На то они и авансы.

Если 1000 начислили, то и оплатили 1000, переплату не показываю. По-моему, этот лист является подтверждением Вашего вычета по ЕСН (если Вы плательщик) и суммы должны совпадать. А вычет не может быть больше начисленного.

[waterdrop]

Вашим вычетом по ЕСН является: Раздел 2 графа 5 стр.200 "Расчета по авансовым платежам по страховым взносам на ОПС", Т.Е. выше сказанное должно быть равно Разделу 2 строке 0300 " Налоговый вычет за отчетный период всего" "Расчета по авансовым платежам по ЕСН". Раздел же 2.1 "Расчета по авансовым платежам по страховым взносам на ОПС ", в котором указываются суммы уплаченных взносов и разница между начисленным и перечисленным не является подтверждением вычета по ЕСН.

[waterdrop]

по поводу заполнения см. посты Mopo

[Искорка]

Раздел же 2.1 "Расчета по авансовым платежам по страховым взносам на ОПС ", в котором указываются суммы уплаченных взносов и разница между начисленным и перечисленным не является подтверждением вычета по ЕСН.

Во как!
Лень мне было в НК залезать, пришлось-таки
Ст.243 пункт3 "...В случае, если в отчетном (налоговом) периоде сумма примененного налогового вычета превышает сумму фактически уплаченного страхового взноса за тот же период, такая разница признается занижением суммы налога, подлежащего уплате, с 15-го числа месяца, следующего за месяцем, за который уплачены авансовые платежи по налогу..."(имеется ввиду занижение ЕСН в части федерального бюджета 20%)
Поэтому Ваше утверждение

Вашим вычетом по ЕСН является: Раздел 2 графа 5 стр.200 "Расчета по авансовым платежам по страховым взносам на ОПС"

не верно. Для получения вычета не достаточно начислить ОПС.

[Юлия МСК]

Искорка, что то уже я начинаю запутываться,
начислили за август 100 заплатили в сентябре 100
начислили в сентябре 200 заплатили в октябре 200

вычет принимаем 300, хоть за квартал заплачено 100, разве не так?
мы же потом еще 200 доплачиваем - в октябре

[Искорка]

вычет принимаем 300, хоть за квартал заплачено 100, разве не так?

Так, если в октябре заплатили в срок. Поэтому в ОПС указываются платежи, уплаченные до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

[Аноним Ка]

А у нас вот ФСС никогда не принимает к зачёту платежи уплаченные в месяце, след за отчётным. Только те, которые пришли на их счёт, на момент подачи расчётной ведомости.

[Моро]

Так, если в октябре заплатили в срок. Поэтому в ОПС указываются платежи, уплаченные до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Перечитала инструкцию по заполнению. А ведь Вы правы, Искорка.
Но самое интересное не в этом ... А в том, что сама-то я заполняю Расчет правильно.

Заклинило с формой по соц.страху.

[Аноним Ка]

Простите, не в ту тему вклинилась...

[Искорка]

А в том, что сама-то я заполняю Расчет правильно.

И это главное.

Заклинило с формой по соц.страху.

Отчет... Я сама такая.