Помогите с НДС

[Na28ta]

Это точно...

[adianva]

Fobiya, отчетность по НДС месячная или квартальная?

[Fobiya]

Ежемесечная

[adianva]

Fobiya, абстрагируясь от ситуации в целом,если бы была просто Ошибочно сделана счет-фактура на аванс на большую сумму,чем нужно,как бы Вы поступили в этом случае?

[adianva]

Fobiya, извините,тоже сроки поджимают разобраться с налоговой,пока ничем помочь не могу

[adianva]

Статья 171
5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них. Вычетам подлежат также суммы налога, уплаченные при выполнении работ (оказании услуг), в случае отказа от этих работ (услуг).
Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.
Ст. 172
4. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 5 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.

[adianva]

http://gazeta-unp.ru/unp.pl?page=state&id=3080

[Fobiya]

adianva, Ничего страшного, у самой всё "горит"
Предлагаю позже вернуться к вопросу

[adianva]

Fobiya, а отчет -то как сдавать будете?Сначала определиться бы,как будете учитывать НДС в суммы ,которую будете возвращать или учитывать в счет будущей поставки(и то и другой вариант возможен,только разные документы подготовить надо-возврат суммы,или переделка счетов и назначения платежа в первой оплате покупателя).

[Fobiya]

Возврат был в октябре, сч/ф на аванс - в августе. Сейчас НДС за сентябрь

[adianva]