Оказываем услугу, но прилагаем товар, когда подписываем Акт, как оформить?

[Лена из Питера]

Мы оказываем услуги клиентам - размещаем их рекламную информацию в нашем каталоге. Когда каталог будет готов мы один экземпляр отдаем клиенту. В договоре с клиентом прописано в стоимость входит один каталог.

Каким документам нам нужно отдавать каталог? Торг12 не подходит, потому что мы каталог не продаем, а прилагаем к оказанию услуг. Т.к. часть каталогов продается, непонятно как списать себестоимость каталога в случае передачи каталога в рамках договора на размещение рекламы?

Заранее спасибо за помощь.

[Демидова Татьяна]

Каким документам нам нужно отдавать каталог?

акт приема-передачи

непонятно как списать себестоимость каталога в случае передачи каталога в рамках договора на размещение рекламы

а в чем именно проблема?

[Лена из Питера]

на складе 500 шт каталогов, я отдам 30 по актам, а на складе вместо 470 будет только 500 шт. И совсем непонятно как расчитать себестоимость если часть каталогов продаем, а часть отдаем в рамках размещения рекламы.

[Александр Татаринов]

И совсем непонятно как расчитать себестоимость

Себестоимость чего? С/ть у вас уже д.б. сформирована на момент нахождения каталогов на складе.

[Харменс]

так вы себестоимость 30 шт на прочие расходы спишите при передаче
а в чем проблема то посчитать себестоимость?

[Лена из Питера]

Каталоги эти нам изготавливает стороння фирма. При поступлении 500 шт. отразили на 41.1 счете. Немогу понять какие проводки сделать что бы отразить уменьшение этих каталогов. Я же их не продаю. Помогите.

[Александр Татаринов]

Лена из Питера,
Как это не продаете, если вы сами говорите, что

в договоре с клиентом прописано в стоимость входит один каталог.

[Лена из Питера]

Да, в договоре так прописано.
Резмещение рекламы стоит 3000 руб. На эту сумму я делаю Акт, накладную я не делаю (т.к. в договоре цель - резмещение рекламы суммой 3000руб., а каталог включен в стоимость.)

Каталог стоит 1000. Если я его по акту отдам у меня будет недостача.

[Харменс]

получается у вас реклама 2000 руб.+1000руб. кталог?

[Лена из Питера]

Получается так. 2000 услуга, а 1000 себестоимость каталога.

[Харменс]

тогда
по каталогу:
Дт62 Кт90.1 1000 руб. выручка по каталогу
Дт90.2 Кт41.1 1000 руб. себестоимость каталога
Дт90.3 Кт68 180 НДС с реализации

[Аноним]

[QUOTE=Харменс;51319309] Спасибо!!! за проводки, так и сделаю.

А саму передачу каталога оформлю я наверно оформлю распиской о получении, без указания стоимости.

[Харменс]

Надо разобраться с НДС (сверху или включен в стоимость)

по каталогу:
Дт62 Кт90.1 1180 руб. выручка по каталогу
Дт90.2 Кт41.1 1000 руб. себестоимость каталога
Дт90.3 Кт68 180 НДС с реализации

а иначе у вас убыток будет (как в первом варианте).

[Лена из Питера]

убытка не будет. Сделаю проводки:

Д62 К90,1 на 3000 реализация по Акту
Д90,3 К68,2 на 457,63 руб. Начислен НДС
Д90,2 К41,1 1000 руб. списана себестоимость каталога (без НДС)

НБ для прибыли 3000- 457,63 НДС - 1000 себестоимость =1542,37

Вродебы так?

[Харменс]

ага

[Gamil]

[QUOTE=Аноним;51319324]

Спасибо!!! за проводки, так и сделаю.

А саму передачу каталога оформлю я наверно оформлю распиской о получении, без указания стоимости.

Не надо отдельную расписку.
В акте на оказание услуг впишите ещё строчку типа "в соответствии с п.___ договора Исполнитель передал Заказчику 1(Один) экземпляр каталога".

[Лена из Питера]

Тоже хороший вариант

[Natasel]

У нас аналогичная ситуация.
Есть договор на "Размещение рекламы" в каталоге.
По договору в стоимость размещения рекламной информации
входит стоимость 1 экз. справочника.
Сумма договора 23069, НДС 3519=
(стоимость договора общая без разделения на стоимость каталога и стоимость размещения информации)
===
Есть:
1. АКТ о передаче экземпляра издания
2. акт выполнения услуг
Могу ли я проявить инициативу и разделить:
- реализацию каталога ( в 1С документ "Отгрузка товаров-продукции")
стоимость указать продажную.
62.1 90.1 1298
90.3 68.2 198
для того, чтобы списалось кол-во каталога

- оказание услуги (в 1С документ "Оказание услуг")
62.1 90.1 дог.1 21771
90.3 68.2 3321

Или менять лучше договор?

[Natasel]

Часть каталогов оприходовала как материалы
и провела через перемещ. материалов.