Подскажите про сотовый телефон,пожалуйста...

[Tatyana 253]

Добрый день! Пришел счет,счет-фактура и детализация счета звонков,так вот,например,в счет-фактуре сумма 2000 рэ,в детализации оплата подключения игрушки (начальник забылся и с рабочего оплатил),на сумму 60 рэ,он соглачен внесни ее. Я думаю это проводитьнадо так: 1)Начисляем "услуги стронних организаций" сумму 1940 рэ 2)Начисляем сумму 60 рэ. ЛИбо я что то не пойму!!! Что делать? Или одной суммой начислить?
Потом как мне отразить что он внес деньги? Или из зарплаты как удержать?Какую проводку сделать....

[Демидова Татьяна]

д 73 (76) к 60 - начисляем "игрушку" 60 рублей
д 50 к 73 (76) - возмещена "игрушка".

удержано из зарплаты:
д 73 (76) к 60 - начисляем "игрушку" 60 рублей
д 71 к 73 (76) - возмещена "игрушка".

[lisss]

71 счет то зачем? вы имели ввиду наверно 70?

я так делаю..

20 - 60 начисляем все без НДС
19 - 60 начисляем НДС
68 - 19 НДС к вычету


70 - 91,1 удерживаем (перелимит, игрушки) из З/п без НДС
70 - 68,2 восстанавливаем НДС

конечно это немного неправильно, но 1 налоговый период, поэтому налоги все отчисляццо правильно!

[konsyl]

Я бы предложил следующие проводки:
Д 26 К 60 - 1940 рублей, сумма принимая к расчету НП
Д 73 К 60 - 60 рублей, сумма, не принимая к расчету НП
Д 70 К 73 - удержано из зарплаты.

[konsyl]

И еще. А у вас в детализации НДС выделен?

[Wolodya]

Там не в детализации, а итогом по счету. Но мысль правильная-его надо восстановить.

[Демидова Татьяна]

lisss, конечно, не 71 а 70, это опечатка.
Начислять то, что на расходы фирмы не относится, а возмещается, проводить через затраты и доходы не вижу ни смысла, ни законного обоснования.

[lisss]

Татьяна. я с вами согласен, просто когда на предприятии около 50 лиц с мобилами и разные люди проводят услуги, считают зарплату, данные о зарплате переливаются из 1С зарплаты в 1С бухгалтерию мой вариант наиболее приемлем для моей организации....

при камералках у меня требовали книги покупок и всю первичку...
если сумма в книге покупок со счет-фактурой по связи будут не совпадать - то будут вопросы и писать письменные объяснения по тому, что кто то накачал картинок с инета просто нехочется..

а налоговых рисков по моей схеме то нету....налоги то правильно отчислятся...))

да и вообще....расшифровки (кроме разбивки по людям)...я к счетам-фактурам не прикладываю, налоговики пусть сами доказывают, что расходы производственные..пусть сами требуют распечатки!.

Прикладывать данные распечатки на видное место - только навлекать вопросы..

3 проверки прошел как по маслу..

[Демидова Татьяна]

а налоговых рисков по моей схеме то нету....налоги то правильно отчислятся...))

чужие расходы из "расходов" выкинут, налоги пересчитают, будете уточненки таскать и учет переделывать.

3 проверки прошел как по маслу..

выездные пр налогу на прибыль?

[lisss]

чужие расходы из "расходов" выкинут, налоги пересчитают, будете уточненки таскать и учет переделывать.

А доходы типа оставят?..
выходной файл поправлю блин в ворде вручную в нужных строчках тогда..., отправлю уточненку по электронке, учет править не буду!

Да и не станет налоговик заморачиваться на эти 50 рублей!...

проверки выездные по всем налогам проводятся у меня, по прибыли в том числе...)..

[Демидова Татьяна]

А доходы типа оставят?..

конечно! доходы это вы сами будете уточненки подавать. Опять-таки, есть лишний повод сделать еще одну выездную за тот же период.

Да и не станет налоговик заморачиваться на эти 50 рублей!...

Лучше скажите, что вам 50 рублей не жалко. А налоговик станет!