 |
Доброго дня!
Туплю..
При заполнении "Расчета авансовых платежей по ОПС" раздела 2.1 "Уплата..." учитываются ли суммы, перечисленные в январе? То есть фактически они перечислены в январе 2007, а начислены в декабре 2006.
Или только суммы авансов начисленных в 2007 и перечисленных в этом же периоде?
В "Инструкции" просто говориться о "перечисленных" авансах..
Если отражалась сумма с учетом "январских" перечислений, нужно ли сдавать уточненки за 1 квартал и полугодие? или "поправить" за 9 месяцев?
нет
ведь до 15 сроки уплаты
Улыбнись, и все получится))))))))
Посмотрите расчет за 2006 год, если вы их учитывали, то в этом году не отражаете и наоборот.
Были учтены и за 2006 и за 2007.. Корректирующие обязательны за 2007?..
сомнения.. неужели все делают по-разному??? У меня спец режимы, поэтому строки 015-020 (формы перед глазами нет, поэтому на память номера пишу..) не заполняются.
очень надеюсь на ваши советы
Мы когда сдаем расчеты по пенс. прикладываем копии платежек по переч. взносам, их сумма как обычно совпадает с тем, что берем в расход и что показываем в "Уплате....". У нас такие требования в ИФНС., и сейчас после Вашего вопроса понимаю, что это уменьшает возникновение вопросов.
А нижние строки упрощенцы не заполняют согласно инструкции по заполнению.
я тоже туплю....
как правильно указать переплату? с каким знаком?
Сама удивляюсь
переплата -просто ставим сумму переплаты, недоплата с минусом.
интересно, а если все правильно разнесено в 1с, программа не должна эти строки сама правильно заполнять?
Сама удивляюсь
т.е. в одной строке (017) у меня будет стоять "+100 руб" (переплатила)Сообщение от Делечка
в другой (018) будет "-100 руб" (перечислила меньше на предыдущую переплату))
а в итоге (016) будет 0 руб
все правильно?
Сама удивляюсь
клерки! подскажите!
Сама удивляюсь
Да.
Наоборот. Переплата с -, недоплата с +, т.к. вы из начисленного вычитание перечисленное.
люди! определитесь! что с минусом , а что с плюсом ?
Сама удивляюсь
стр015 гр.3(4)= стр.300 гр.3 декларации по ЕСН минус стр.010 гр.3(4). и т д.
В целях реализации абзаца четвертого п.3 ст.243 НК учитывается положительная разница между начисленными суммами страховых взносов на обязательное страхование, отражаемая по строкам 015-019.
запуталась окончательно
строка 300 декларации по ЕСН это налоговый вычет, фактически начисленные пенсионные,
В случае, если в отчетном (налоговом) периоде сумма примененного налогового вычета превышает сумму фактически уплаченного страхового взноса за тот же период, такая разница признается занижением суммы налога, подлежащего уплате, с 15-го числа месяца, следующего за месяцем, за который уплачены авансовые платежи по налогу.
у меня же по 1-му месяцу начислено меньше, а уплачено больше (стр.017), во 2-м месяце я уплачиваю меньше чем начисленно на эту разницу (стр.018), итого разница в ноль (стр. 016)
но это все в декларации по ОПС
Сама удивляюсь
Строка 300 по ЕСН должна совпадать со строкой 0200 гр.6 по ОПФ, в т.ч. со строками 0310, 0320, 0330, 0340 с стр.0210,0220,,0230,0240.
Разницу в уплате считаем: стр.016 ОПФ(Уплата)= стр.0310(ЕСН)-011 (ОПФ) и т.д., если уплачено больше, как у вас показываем сумму превышения(без всяких знаков), если (во втором мес) уплачено меньше показываем с минусом, в итоге по строке 015 ставим прочерк, т.к. разница закрыта в вашем случае.
Делечка спасибо
уже сама вечером доковыряла, скачала инструкцию по заполнению и внимааааательно читала, с + и - разобралась, но со смыслом пункта "В целях реализации абзаца четвертого пункта 3 статьи 243 Кодекса учитывается положительная разница между начисленными и уплаченными суммами страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, отражаемая по строкам 015-019." нет
Сама удивляюсь
Я тоже никак не могла понять эту цитату, но указывала в ОПФ так как вам написала( с минусом(недоплату и переплату без знаков), потом стала строго отслеживать начисления и уплату, чтобы разниц не было.
налоговая вопросов не задавала по поводу минусов при сдаче деклараций?
Сама удивляюсь
ни разу, хотя я тряслась и ждала:а вдруг не правильно.
Прочитайте внимательно назначение строки 015 раздела: "Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчетный период в соответствии с расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными за отчетный период", т.е.
стр. 0200 Раздела 2. - стр. 010 Раздела 2.1.;
стр. 0210 Раздела 2. - стр. 011 Раздела 2.1.;
стр. 0220 Раздела 2. - стр. 012 Раздела 2.1.;
стр. 0230 Раздела 2. - стр. 013 Раздела 2.1.;
стр. 0240 Раздела 2. - стр. 014 Раздела 2.1.
Если уплаченно больше, чем начисленно, то по правилам вычитания большего из меньшего ставится -.
Если уплачено меньше, то +.
Например, если начислено 3000 руб., а перечислено 3200 руб., то получается
3000 - 3200 = -200.
По крайней мере, наша налоговая принимает только так.
чего теперь делать? если у меня знаки перепутаны
Сама удивляюсь
а если я в июле плачу за февраль, то куда мне это ставить и с каим знаком?
Я заранее благодарю тех, кто откликнулся на мои посты!
Спасибо за помощь "Чайнику"
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием