Уважаемые коллеги, отзовитесь. У меня ситуация такая - есть счет-фактура (правильно оформленный ну как огурчик), но по части номенклатуры по нему я не могу поставить НДС к вычету. Каким образом это все можно сделать? Сначала все отношу на 19 сч., а потом с него часть на 68, часть на 91? или все на 68, а потом восстановить? А с книгой покупок что?
Все на 19-й, оттуда поделить
Как это "поделить"?Сообщение от Январь
Расходы нормируются или раздельный учет расходов?
Тогда можно. А по-другому - нельзя.
Наверно имеются ввиду товарные позиции, которые не будут учтены в расходах для НОП? Тогда на 19, с него на 68 или 91. (помните про с/ф от Метро, типа шеф купил мебель для фирмы и себе любимому халатик в придачу, а бухам дели это барахло)
Есть множество ситуаций, когда даже если расходы не учитываются при НОП - НДС все-таки ставится к зачету.
Я бы провела только позиции которые принимаете на учет, а к тем номенклатурам, которые не идут- пояснительную.Или все в книгу покупок, а потом на последнем листике поправки.
Всем спасибо! Просто часть товаров будет перепродана, а часть раздадут в рекламных целях.
Почему? У Пенки похоже необлагаемая НДС операция, а про это написано:неа, все на 19-й, все принять к вычету, потом восстановить нужное
Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)
4. Суммы налога, предъявленные продавцами товаров (работ, услуг), имущественных прав налогоплательщикам, осуществляющим как облагаемые налогом, так и освобождаемые от налогообложения операции:
учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций, не облагаемых налогом на добавленную стоимость;
Для восстановления НДС другие случаи.
неа, ты не права (при условии, что Пенка изначально не может идентифицировать приобретенные товары на предназначенные: для продажи; для подарка). в этом случае будет работать п.3 ст.170 нк.
Пенка, стоимость приобретения единицы товаров, предназначенных для передачи в рекламных целях - больше 100 рублей или меньше?Просто часть товаров будет перепродана, а часть раздадут в рекламных целях.
Да в том то и дело что больше 100 рублей.
Ну так ставьте НДС весь к зачету. Что смущает? И восстанавливать ничего не придется.
К тому же ту часть товара которая будет роздан как реклама (при стоимости более 100р) нужно отразить как реализацию и начислить НДС,
... как раз поэтому и есть право поставить НДС к зачету. Потому что товары используются в облагаемых НДС операциях.
ТОЧНО! А на меня прям затмение какое-то нашло! СПАСИБО!!!
Пожалуйста
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
