Люди, что то не могу понять.
Если фирма получила убыток, то начисляем условный доход
Дт 68,4 НП Кт 99,1
Затем начисляем ОНА на сумму условного дохода
Дт 09 Кт 68,4
После чего получаеться что при реформации баланса увеличиваем чистую прибыль на сумму ОНА.
Дт 99,1 Кт 84
Так и должно быть? Или я что то путаю
ОНА как висел на 09 счете - так и должен остаться!...
он с 09 счета будет списываться только тогда, когда вы убыток прошлых лет будете списывать в уменьшение прибыли текущего года!
Ну это понятоно.
У меня вопрос то другой.
Я правильно написал проводки? особенно Дт 99,1 Кт 84?
Все правильно.Дт 99,1 Кт 84
Так и должно быть? Или я что то путаю
Ну если ты начислил условный доход на 99.1 то и на 84 счет уйдет сумма дохода, все правильно...
у меня условный доход в 1С падает на Д 99.2.2 К 68.4.2
при реформации он закрывается на Д 99.1 К 99.2.2
и потом уже исходя из остаточного сальдо 99.1 закрывается на 84.1
Итогов по 99 счету и его субсчетам на конец года при реформации быть не должно!
Д 99.2.2 К 68.4.2
Это уже начисление нп =) тобишь условный расход
Может все наоборот?
Извиняюсь!....прогнал блин!...Сообщение от lisss
конечно же наоборот 68.4.2 - 99.2.2
99.2.2 - 99.1
Отсюда получаем. Пример:
Если получен по итогам года убыток, и в БУ и в НУ 10 000, то
Начисляем УД и ОНА
Дт 68.4 Кт 99 2400 - Уд
Дт 09 Кт 68.4 - ОНА
Затем:
дт 99 Кт 84 7600 - убыток
Следовательно убыток не полностью относиится к 84, его необходимо уменьшить на условный доход. Логически вроде все сходиться - убыток уменьшен на доход.
Как вы считаете правильно?
Все правильно!, только убыток при реформации пойдет обратной проводкой Д84 К99
ой точно =)Все правильно!, только убыток при реформации пойдет обратной проводкой Д84 К99
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
