в июне от покупателя был получен аванс 42 т.р.
51 - 62.2
аванс
76.АВ - 68.2
выставлен сч-ф на аванс
и частично отгружен товар - на 32 т.р.
62.2 - 62.1
зачет аванса
68.2 - 76.АВ
восстановлен НДС с аванса
90.2.1 - 41.1
себестоимость БУ
Н07.05 - Н02.02.1
себестоимость НУ
62.1 - 90.1.1
выручка БУ
- Н06.04
выручка НУ
90.3 - 68.2
выставлен сч-ф
в июле покупатель вернул нам одну единицу товара на 2 т.р., в августе мы вернули ему остаток денежных средств 12 т.р.
помогите правильно оприходовать эту единицу
если я правильно понимаю, выручку и себестоимость сторнировать не нужно, оставить 90.1.1 (Н06.04) и 90.2.1 (Н02.02.1) в покое
нужно (?) сделать проводки:
41.1 - 62.1
Н02.02.1 -
поступление товара в БУ и НУ
19.3 - 62.1
НДС
62.1 - 62.2
вернуть "на место" аванс 2000 р.
Д76.АВ - 68.2
вернуть на место НДС с аванса (с 2000 р.)
первые три вызывают большое сомнение
