Добрый день! Ситуация такова: наша фирма ведет раздельный учет НДС , 18% и Без НДС . Отчетность по НДС сдается поквартально. В 3 кв. была оказана услуга иностранной организации. Согласно пп 4 п.1 ст. 148 НК местом оказания этих услуг российская территория не признается (местом реализации этих услуг является место осуществления деятельности покупателя), таким образом получается , что данные услуги не подлежат обложению НДС.
В соответствии с правилами заполнения раздела 9 декларации я должна проставить код 1010812, и в графе 2 отразить стоимость услуги, местом реализации кот. не признается территория России. А в графе 3 и 4 поставить прочерк. А куда же мне нужно вносить сумму стоимости приобретенной услуги ,ведь в соответствии со ст. 170 НК я обязана отнести "входной" НДС на с/с????( т.к. указанные услуги приобретены нами для использования в операциях не облагаемых НДС????
Ответить с цитированием
Сообщение от waterdrop
