Взаимозачет. С чего и когда платить?
Привет всем!
Такая ситуация: ООО продает свои автобусы физику по договору купли-продажи с отсрочкой платежа. Далее этот физик сдает этому же ООО эти автобусы в аренду. Фактических денег никто не видит, все только на бумаге, т.к. выходит взаимозачет.
Поскажите с чего будет платить налоги ООО (на ОСНО). а главное когда?
Заранее спасибо.
Взаимозачет будет, когда будет акт взаимозачета.
Пока есть дебиторская и кредиторская задолженность.
ООО будет платить НДС и налог на прибыль (если автобус продан с прибылью и в общем нет убытка).
НДС до 20 числа, НП до 28.
Подскажите, в какой момент должен быть составлен акт взаимозачета и есть ли форма?
А далее ситуация развивается так: мы берем автобусы в аренду и начисляем арендные платежи, но не выплачиваем, т.к. нам должен арендодатель (физик, которому мы продали автобусы). Так когда же нам и с чего платить НДС и НП?
С доходов от продажи автобуса. Потому что и НП и НДС считается по отгрузке, а не по оплате. Точно также, как и у физика будет доход от аренды, в момент подписания актов взаимозачета. Вы еще и НДФЛ должны удержать и перечислить в бюджет. Правда, поскольку выплат в денежной форме нет, то Вы должны сообщить в налоговую о невозможности удержания НДФЛ. И ФИзик должен будет уплатить его сам.
А возможно заключить договор купли-продажи с отсрочкой платежа и указать в нем, что платежи за автобус будут поступать частями. Так мы сможем растянуть "удовольствие" по оплате налогов.
волчица, Вы вообще НК читали? Если по прибыли еще возможен кассовый метод (только я не думаю, что он в учетной политике у организации прописан), то по НДС давно база по отгрузке.
Кстати, а что за долги-то у организации? По налогам долги есть?
По налогам долгов нет. Долги за ГСМ и за лизинговые платежи.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
