Отражение расходов не принимаехых в целях НО

[JuliaK]

Добрый день! Хотелось бы получить помощь в таком вопросе:
Бухгалтерия предприятия 8.0, редакция 1.5 (1.5.17.3)
При списание с 10 сч на 44. 01- 10 000 руб. ставлю материальные расходы/ не принимать в целях налогообложения и в проводках по БУ и в проводках по НУ.
Но тем не менее после закрытия месяца на 09 счет попадает именно 2400( 10 000* 24%), сам убыток по 99 по БУ 10 000 - это верно, но ведь в целях налогообложения программа не должна начислять 2400 на 09счет?
Заранее спасибо.

[Naumov]

неправильно отразили что-то. какие проводки в НУ получились (вместе с разделами учета.)

[JuliaK]

А налоговом учете получилось следующее:

Д10.09 НУ К ПВ вклад в Уставный капитал 10 000руб.
Д 44.01.НУ Учет ОС в составе МПЗ/вид расходов-Не учитываемые в целях Налогообл-я/ Отнесение расходов-Не ЕНВД. К ПВ Вклад в Уставный капитал 10 000

Д 90.07 НУ / основная номенклат. группа К 44.01 НУ /учет в составе МПЗ / не учитываемые в целях налог-я.
Д 99 .01 НУ Прибыль(убыток) от продаж К 90.09НУ
Запуталась в 3-х соснах((((
Не знаю как сделать, что бы 10 000 не принимались в НУ при расчете налога на прибыль((((

[Naumov]

а почему не учитывать-то? ОС как ОС.

[JuliaK]

Дело в том, что ОС были внесены в УК, а документов на их приобретение у учредителей нет. И я так поняла, что согл. ст 277 НК я не могу их принять в качестве расходов для исчисления налога на прибыль

[Naumov]

не знаю на счет можно или нельзя. это в другой раздел
только тогда почему стоимость в НУ формируете? при вкладе? тогда и при отражении вклада в разделе НУ только количество, а сумму в раздел ПР.

[JuliaK]

ой, спасибо...это мой первый опыт ведения НУ....поэтому и формирую...от не знания...Спасибо...попробую переделать...
таким образом в проводке Д10.09 НУ К ПВ вклад в Уставный капитал 10 000руб убираем , а оставляем кол-во?)))
Д 44.01.НУ К ПВ - соответственно не формируем
Д 90.07 НУ К 44.01
д 99.01 к 90.09.- соответственно тоже не формируем

Таким образом у меня вообще в оборотке по налог. учету нет никаких сумм((((
А как сформировать Постоянную Разницу...подскажите пож-та(((
Извините за непонятливость((((

[Naumov]

Добавте проводку.
Д10.09ПР Кт ПВ 10000 без кол.
Остальное документами делаете?

[Naumov]

Не забывайте главного принципа при ведении учета по ПБУ 18/02
БУ = НУ+ПР+ВР.
т.е. если суммы нет в НУ, то она должна быть ВР (и) или ПР.

[JuliaK]

Спасибо...все наконец встало на свои места у меня в голове и оборотно-сальдовой ведости.))))И в декларации по Налогу на Прибыль тоже все ок) огромное вам спасибо
А как быть с тем фактом, что по Д 10 счета остается висеть сальдо???

[Naumov]

какой такой остаток?

[JuliaK]

Добрый день!Подскажите!!!
Бухгалтерия предприятия 8.0, редакция 1.5 (1.5.17.3) Где устанавливается ставка налога на имущество????У меня вариант только один- прямо в отчете....
Раньше работала в бух-ии 7,7 и там есть справочник Налоги/Налоги и отчисления.......туда и заносятся все ставки...

[Naumov]

только в отчете.