Разруливание ошибок - остатки в конце квартала на 26 и 19 счетах.

[Levent]

В ООО (несколько кварталов назад начала деятельность, обороты минимальные, во 2-м квартале, о котором вопрос продаж вообще не было) обнаружились остатки на конец месяца на 26 и 19 счетах. Суммы некритичные, вопрос в том, как правильней оформить, и можно ли обойтись без корректировки отчетности.
На 26 только телефонные счета, образовалса остаток потому что на 90-й в конце квартала сбросили только оплаченную сумму. Остаток - копейки, но вопрос - куда их с минимальными потерями задевать. Если перенести всю сумму на 90-й - влияет на Форму 2 (на единичку больше убытки).

На 19-м - осталась сумма НДС с консультационных услуг по получению лицензии. Сама операция - чистые расходы будующих периодов, но НДС в зачет не поставили. С/ф была в последнем месяце квартала, никаких списаний в расходы, соответственно еще не было. Поэтому вопрос - можно ли списывать НДС по частям (вместе с расходами будующих периодов), и как правильнее это сделать.

Буду рад любому совету.

[AntonDr]

как правильней оформить, и можно ли обойтись без корректировки отчетности

26 надо закрывать независимо от оплаты, скорректировать отчетность (Ф2) у Вас просто не получится, т.к. изменения вносятся в том периоде, в котором обнаружена ошибка.

На 19-м - осталась сумма НДС

Сам по себе остаток на 19 - это нормально.

[Levent]

26 надо закрывать независимо от оплаты, скорректировать отчетность (Ф2) у Вас просто не получится, т.к. изменения вносятся в том периоде, в котором обнаружена ошибка.

Сам по себе остаток на 19 - это нормально.

По 26-му - пока так и сделал. Сторнировал закрытие счета в следующим кварталом и закрыл заново правильно.

А по 19-му - основной вопрос - можно ли списать эту сумму как расходы будующих периодов, постепенно? В противном случае - я так понимаю - что не попало в декларацию (желания менять ее нет) - только в убыток в следующем квартале. Или я что-то не понимаю?

[СовсемБухгалтер]

НДС возьмите в зачет целиком, когда "как бы" получили счет-фактуру.
Соответственно в том же периоде и включите в декларацию.

[Levent]

НДС возьмите в зачет целиком, когда "как бы" получили счет-фактуру.
Соответственно в том же периоде и включите в декларацию.

Была такая мысль, но эта с/ф уже полтора месяца лежит на камералке по НДС в налоговой.
Результатов пока нет. Потому и ищу варианты решения проблемы следующим кварталом.