Строительство:передача материалов субподрядчику и НДС

[Tereza]

Подскажите проводки у генподрядчика,если он передаёт материалы субподрядчику.С субподрядчиком закрыт акт за выполненные работы Д20 К 60.1-215776.36 руб.
Д19.3 К60.1-38839,75 руб
в счет работ субподрядчику переданы материалы
Д10.7 К10.8-215776.36руб(без НДС).
увеличена сто-ть вып.работ на сто-ть материала
Д20 К10.7-215776.36(без НДС)
А как теперь сделать зачет с субподрядчиком? У меня на сч.60.1 сальдо незакрытое остается К 60.1-254616,14руб.
Касьянова Г.в своей книжке рекомендует проводкой Д60.1 К62-,а сч.62 откуда здесь, на полученную выручку списать по объекту?А как с НДС быть? Какую сумму брать в зачет?

[Tereza]

Строители,помогите,горю!!!

[Бобан]

Подскажите проводки у генподрядчика,если он передаёт материалы субподрядчику.С субподрядчиком закрыт акт за выполненные работы Д20 К 60.1-215776.36 руб.
Д19.3 К60.1-38839,75 руб
в счет работ субподрядчику переданы материалы
Д10.7 К10.8-215776.36руб(без НДС).
увеличена сто-ть вып.работ на сто-ть материала
Д20 К10.7-215776.36(без НДС)
А как теперь сделать зачет с субподрядчиком? У меня на сч.60.1 сальдо незакрытое остается К 60.1-254616,14руб.
Касьянова Г.в своей книжке рекомендует проводкой Д60.1 К62-,а сч.62 откуда здесь, на полученную выручку списать по объекту?А как с НДС быть? Какую сумму брать в зачет?

т.к. как же вы увеличиваете акт на стоимость материалов если субподрядчик не принял их стоимость?
нормал будет или реализовать материалы (передача на сторону) или как товар реализовать. В противном случае субподрядчик далает КС-2 с учетом этим материалов, но в натуральном выражении без стоимостной.

[Бобан]

чтобы получить срочный ответ на срочный вопрос по спец. теме, лучше писать в профильном форуме "Строительство"

[Tereza]

В КС-2 указывается только стоимость работ,без материалов.Материалы передаются в переработку,потом субподрядчик предоставляет отчет об использовании материалов(типа сметы).

[Аноним]

Все верно, субчик предоставляет вам отчет об использовании материалов, а вы списываете их на 20 счет на основании этого отчета. На 60 счет эта сумма никак не попадает.

[Tereza]

А вот как связать со всеми этими операциями сч.60,раз часть работ засчитывается стоимостью материала или что-то напутала в проводках?

[Бобан]

С субподрядчиком закрыт акт за выполненные работы 254616,10 руб.
Д20 К 60.1-215776.36 руб.
Д19.3 К60.1-38839,75 руб

для работ субподрядчику переданы материалы
Д10.7 К10.8-215776.36руб(без НДС).
подрядчику материалы по учету не переходят и так же числяться на Д. 10

увеличена себ./с-ть вып.работ на сто-ть материала
Д20 К10.7-215776.36(без НДС)

Д90.2 К20 С/с по обьекту 431552,72
-----------------------------------------
Итог:
Дсч10 0 руб.
К60 254616,10 руб. перед субподрядчиком
Д19.3. 38839,75 руб
90.2 431552,72 руб.
-----------------------------
про заказчика не было речи и данных, поэтому расписывать не буду

[anfisa0001]

часть работ засчитывается стоимостью материала

откуда зачитывается, если вы эти материалы ему в переработку передаете?
это называется: в стоимости работ не учитывается стоимость материалов заказчика.
поэтому соглашусь с Бобаном

[Solga]

"А как теперь сделать зачет с субподрядчиком?"

О каком зачете идет речь? вы что, рассчитываетесь за работы материалами с субподрядчиком?

[Tereza]

А почему нет?Разве нельзя рассчитываться материалами?Вот у меня и не получается этот зачет,а мне его сделать нужно,потому и советуюсь.Я тут массу литературы просмотрела,пишут можно,но как это по бухсчетам сделать правильно?

[Solga]

рассчитываться можно, но это реализация.
Д 91.2 К 10 списываете себестоимость материалов
Д 91,2 К 68 НДС начисляете к уплате
Д 62 К 91,1 реализация включая НДС

И не забудьте, что при взаимозачетах сумма НДС перечисляется отдельной платежкой.
зачет: Д 60 К 62