Помогите, кто может!!!

[Лёвик]

Помогите, пожалуйста разобраться в следующем вопросе!!!
Мы - НКО (спортивное общественное объединение).
Платим арендн. плату организации А. Несколько месяцев орг-ии А за нас платила организация Б (является членом нашей оргнизации).
Как на это отразить в б/у?
Можно ли это подвести под целевые взносы в виде уплаты за нас аренды? Сделать при этом акт взаимозачета типа:
Мы должны А ар. плату.
Б должна нам целевые членские взносы.
Б платит А и все в расчете.

И отразить это проводками:

Д26 К60 (А)-начисл. ар. плата
Д76 (Б) К86- пост. цел. членск. взнос в виде упл аренды.
Д86 К26- списание использ. цел. взноса
Д60 (А) К76 (Б) - взаимозачет по акту

Если всё это неправильно, то подскажите, что в этой ситуации нам делать и какие налоги платить!!!

[Ольга Ч.]

Можно ли это подвести под целевые взносы в виде уплаты за нас аренды?

По-моему, можно.

[Ольга Мир]

Наверно можно, если в уставных нет оговорки, что целевые взносы вносятся непосредственно в кассу или на р/счет НКО. Наверно, стоит запастись письмами, с просьбой оплатить аренду в счет этих самых взносов.И все равно, взаимозачет, пока тройной.
Я бы сделала это так: начислила взносы, вывела задолжность и уступила бы право требовать эту сумму арендодателю, а потом зачет и все такое...

[Лёвик]

Спасибо!