Строительство:передача материалов субподрядчику и НДС

[Tereza]

Подскажите проводки у генподрядчика,если он передаёт материалы субподрядчику.С субподрядчиком закрыт акт за выполненные работы
Д20 К 60.1-215776.36 руб.
Д19.3 К60.1-38839,75 руб
в счет работ субподрядчику переданы материалы
Д10.7 К10.8-215776.36руб(без НДС).
увеличена сто-ть вып.работ на сто-ть материала
Д20 К10.7-215776.36(без НДС)
А как теперь сделать зачет с субподрядчиком? У меня на сч.60.1 сальдо незакрытое остается К 60.1-254616,14руб.
Касьянова Г.в своей книжке рекомендует проводкой Д60.1 К62-,а сч.62 откуда здесь, на полученную выручку списать по объекту?А как с НДС быть? Какую сумму брать в зачет и будет-ли НДС?

[Svetishe]

Вы же продаете материалы подрядчику:
Д 62 К 91 - реализация материалов
Д 91 К 68 - начислен НДС
Д 91 К 10 - списана стоимость материалов
Д 60 К 62 - взаимозачет.
Только имейте ввиду, что взаимозачет производится без м\суммы НДС, НДС друг другу шлете платежками.

[Tereza]

Нет мы не продаём,а передаем материалы в рамках акта и объекта.Сч.10.7-материалы переданные в переработку.Материалы передаются без возврата .И какие платежки по НДС,мы же им за работы оплачиваем.Та же Касьянова Г.в своей книге рекомендует отпускать материалы по той цене,что и покупаются,что мы и делаем.Материалы закупаем под объект и передаём субподрядчику.Она даже предлагает заключать 2 договора -на работы и на поставку материалов,но проводки не пишет по взаимозачету.

[Svetishe]

А если в переработку, то никаких зачетов, материалы ваши и вам за них никто ничего не должен. Подрядчик их у себя за балансом приходует пр получении М-15, и с забаланса списывает при выставлении КС и отчета об использовании материалов. Всё, каждый при своих интересах.