Помогите заполнить декларацию

[master111]

Уважаемые клерки помогите разобраться: Организация является плательщиком налога на прибыль ежеквартально + ежемесячные авансовые платежи.
За 1-й квартал 2007 года убыток
За 2-й квартал 2007 года прибыль в размере 856 623 рублей. Налог на прибыль составил 205 590 руб.
В БУ сделаны проводки:
1) Д99.1-К68.4 ФБ-55 681 руб.
2) Д99.1-К68.4 МБ-149 909 руб.
В налоговой декларации по налогу на прибыль в разделе 00200 лист 02 внесены записи:

стр 210 Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период 205590
Стр.220 В ФБ 55681
Стр.230 В МБ 149909
Стр.270 Сумма налога на прибыль к доплате - всего 205590
Стр.290 Сумма ежемесячных авансовых платежей на 3 квартал 205590
Стр.300 В ФБ 55681
Стр.310 В МБ 149909

Оплачено налога на прибыль в ФБ 111 362 рубля. Д 68.4-К 51
Оплачено налога на прибыль в МБ 299 818 рубля. Д 68.4-К 51


По итогам 3 квартала прибыль в размере 538155 руб. Налог на прибыль составил 129 157 руб.
Помогите сделать проводки в БУ и заполнить те же строки по декларации по налогу на прибыль (стр.270 поменяется на 280)

[Шмымзик]

стр 210 Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период 205590

Неправильно, должен стоять прочерк, т.к. у вас был убыток в 1 квартале.

Стр.270 Сумма налога на прибыль к доплате - всего 205590

Стр. 270= стр.180- стр.210. У вас по стр. 180 какая цифра? Похоже, вы в стр.210 лишнее поставили...

По итогам 3 квартала прибыль в размере 538155 руб. Налог на прибыль составил 129 157 руб

180 129157
210 411180 (180 6мес + 290 6мес)
280 282023

[master111]

в стр.270 за полугодие стоит 205590

[master111]

Уважаемый Шмымзик,если считать как Вы написали в посте (стр.210=411180 (180 6мес + 290 6мес)), то стр 210 за полугодие заполнена правильно.
а какие проводки в бух.учете?

[master111]

Уважаемый Шмымзик, простите Вы были правы ведь я должен считать по предыдущей декларации.СКАЖИТЕ, а что ставить в стр.290 и как налоговики относятся к уменьшению налога на прибыль?

[master111]

Неужели никто не знает как сделать проводки по уменьшению налога на прибыль в БУ?
Д99.1-К68.4 сумма (-76382 рубля)
Д99.1-К68.4 сумма (-205641 рубль)
Правильны ли эти провдки?

[ЛО]

Правильны ли эти провдки?

правильны (по смыслу, цифры, простите, не смотрела)

[master111]

Правильно ли я понимаю, что по итогам 9 месяцев я не должен платить ни налог на прибыль, ни авансовые платежи ни в 4-м,ни в 1-м квартале?

[Шмымзик]

Да, правильно понимаете.

Налоговики.... по-разному относятся. Но поскольку у вас убытка нет - т.е. нарастающим итогом все равно прибыль, то проблем особых быть не должно.

[master111]

спасибо всем откликнувшимся.
всем удачно сдать баланс!!!