НДС налоговый агент
Подскажите пожалуйста новичку!!
в Д68.2 на начало месяца висит сальдо по задолженности бюджета перед нами по прошлой операции Налогового агента". Сейчас мы опять получили документы от инопоставщика и оплачиваем его услуги. При этом НДС в бюджет не перечисляем..т.к. в Д68.2 стоит переплата...
Делаем сл. проводки:
Д 19 К60 выделен НДС к уплате
Д 60 К68.2 взаимозачет?
Д 68 К 19 возмещение...
В результате в Д 68.2 так и остатся сальдо? Подскажите пож. где ошибка!!
первая и третья проводка - да
а что такое д60 к 68?????
Д 60 к68 -начислен НДС к уплате..наверно
20-60
19-60
60-68
60-51
68-51
68-19
вот
и в итоге также сальдо Д 68..остается...
если я правильно поняла
спасибо за проводки))
ну конечно..это ваша "покупка", по ней вы берете ндс в зачет, как обычно.
а далее
налоговый агент отдельная песня: начислили к уплате и заплатили.
т. е. сальдо в Д 68.2 это нормально в данной ситуации..получается?
это нормально.
судя по всему реализацити у вас нет..
Да реализации нет...таким образом ждем возврата из налоговой Д 51 К68.2 или отразить задолженность Д 76 К68.2 и следующим разом сделать зачет.
Спасибо вам большое!!
нет, надо ставить к возмещению, писать письма о зачете в счет будующих платежей или возврат на р/с.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
