Вот такой вопрос возник: я делаю проводки по начислению налога на имущество, по загрязнению вручную (то есть через регламентные опреации - в 1-С Бухгалтерии). Взносы в фонды формируются автоматически.
А вот расчитала я НДС, прибыль, и саму сумму налога нигде не надо отражать? После того, как я сделала декларацию, проводку никакую не надо делать?
Уж простите, если мой вопрос покажется кому-то смешным, просто у меня еще опыта маловато.
чета не совсем понятен ваш вопрос...
??
есть счета в БУ:
НДС - 68.2
Налог на прибыль - 68.4
НДС - не надо,сумму налога нигде не надо отражать
прибыль - надо.
Творю, но за последствия не...
Ну вот, напимер, сформирую я оборотку по 68.8 счету - и увижу начисленную сумму налога на имущество, ту, что отразила в декларации. Сформирую 69.3 - и увижу начисленные страх. взносы в фонды мед. страхования и т.д.
А сфомирую я 68.2 счет - и не увижу ту сумму налога, что показала в декларации к уплате/возмещению. То же самое прибыль. Ведь так? Никак не увидеть?
AZ 2,, а по проводкам можете сказать? Если возникла прибыль-какую проводку сделать надо. И если убыток?прибыль - надо.
Сальдо по 68-2 на конец периода - это как раз та сумма которая проходит по декларации.
При условии отсутствия задолженности за прошлые периоды и корректировок доп/листами
И по прибыли то же самое
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Как это по 68.2 не увидете? Еще как должны увидеть!
А еще существуют такие документы как бухгалтерская справка и операции в ручную. Ими начисления по прибыли и делаете!
Не страшно, когда человек находится в нищете, страшно, когда нищета
находится в человеке.
Лучше считать по оборотам за налоговый период, тогда хоть сальдо на начало периода не надо учитывать: Оборот К 68.2 - Оборот Д 68.2 = Сумме в декларации (если нет корректировок предыдущего периода).Сальдо по 68-2 на конец периода
Д 99 К 68 - субсчета смотрите сами по своей программе. По счету 68 разбивка идет по бюджетам и обособленным подразделениям (если они есть).по проводкам можете сказать
Творю, но за последствия не...
Да, точно, остаток (по НДС) совпал в 4 кв.06 г., 1 кв.07 г. Проверяю 2-ой, вроде как правильно, но чисто арифметически ничего не пойму:
Дт-68.2=122,55
Кт-68.2=26694,92
Оборот по Кт=22796,50 А должен быть по расчетам и по декларации 26572,37
Разница - это 122,55 Корректировок никаких не было, все должно идти четко.
Все, свое последнее сообщение снимаю. Разобралась.
По третьему кварталу обороты не верные. Из-за чего -я выявила, но как это можно поправить?
Пишу проводки, только связанные с НДс:
19.3/60.1 - оприход.ТМЦ
68.2/19.3 - зачет НДС (через книгу покупок)
возникла претензия, делаю сторно в книге покупок - 68.2/19,3
сама претензия делает проводку: 76.2/68,2 - возвращен НДС к вычету.
Получается 2 раза возвращен НДС .
Выключить проводку 76.2/68.2 ?
Хотя на сумме налога к уплате это никак не отразилось. Просто обороты по 68.2 неправильные из-за этого.
Ну я выключила эту проводку, все встало на свои места.
- это точно, все увидела! Спасибо, теперь знаю, где посмотреть.Как это по 68.2 не увидете? Еще как должны увидеть!
А еще существуют такие документы как бухгалтерская справка и операции в ручную. Ими начисления по прибыли и делаете!- теперь прибылью занимаюсь. Если у нас был убыток, то ставлю сумму с минусом.Д 99 К 68 - субсчета смотрите сами по своей программе. По счету 68 разбивка идет по бюджетам и обособленным подразделениям (если они есть).
Вот и ошибочки полезли: не делала я проводки 99/68Ну что за горебухгалтер, учиться еще и учиться, причем, на собственных ошибках.
Значит, делаю проводки сегодняшним числом, и несу учточненки формы 2 и баланса?
А налог на прибыль отражается в форме № 2 по строке 150 (текущий налог на прибыль), так?
И еще, декларация по налогу на прибыль ведь не может быть пустой, если был убыток в 1 квартале ( а во 2 и 3 кваратле деятельности не было), ведь она составляется нарастающим итогом?
Уточненные формы 1 и 2 не сдаются...уточненки делаются по декларациям
"И еще, декларация по налогу на прибыль ведь не может быть пустой, если был убыток в 1 квартале ( а во 2 и 3 кваратле деятельности не было), ведь она составляется нарастающим итогом? "
-да она с наростающим итогом, и не будет пустой
Спасибо, но как тогда показать изменения?Уточненные формы 1 и 2 не сдаются...уточненки делаются по декларациям
Пояснительной запиской-для баланса
и как я уже написала поправочными декларациями...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
