Каждый день репуем облигации. Продавцы по первой части.
Облигации переоцениваются, образуется остаток в виде денег на торговом счете. То есть есть процент по РЕПО понятно как учитывать, а как эти суммы учитываются?
Может у кого-есть подобные операции???
Drifa, ничо не понял... если они у вас уходят по репе и на балансе не отражаются,то как вы их переоценивать собрались?
Может это оплата п о1 части?образуется остаток в виде денег на торговом счете
Да много у кого есть, вы вопрос правильно сформулируйтеМожет у кого-есть подобные операции???
Пробую формулировать
Первый день
Денег 20 руб
купили облигации за 15 руб (остаток денег - 5)
Продали по РЕПО за 13 руб
Второй день
Выкупили за 14 руб ( остаток денег 4)
Продали за 17 руб (так как брокер переоценил бумаги по рынку)
Остаток денег на счете на конец дня 7 руб
Третий день
Выкупили за 18 руб (остаток денег 6)
Продали за 20
Денег уже 8
Четвертый день
выкупили за 21 руб
Все
Остаток 7 рублей на торговом счете,
а было 5 рублей
выводим деньги на расчетный счет
Да и вообще непонятно как это учитывается.
Что-то сбилась с расчетами денег, но может понятен принцип...
Совсем запуталась получается,что не должно быть у меня лишних денег
А они откуда-то взялись...
На ежедневный остаток покупались следующие бумаги, на следующий день репуются и на остаток - опять бумаги....И по Брокерскому отчету опять остаток денежных средств. И на него опять - бумаги
В сентябре все выкупили и продали окончательно и по фактическому наличию выведенных денежных средств получилась прибыль, а по моим расчетам убыток.
Думала может быть прибыль из-за дисконта образовывалась, а его никак не учитывала...
Не знаю.
Если не сложно, кто как учитывает РЕПО в БУ - через 58 счет (займы) или через прочие реализации (91)
у нас - репо=займы, в выручке (расходдах) только %%
Если не жалко - поделитесь своими проводками по бух.учету. Автоматизируем в 8.0, хочется посмотреть как умные люди делают. У нас чаще по облигациям бывает обратное РЕПО.
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=167471
там марика дала ссылочку на хорошую статью по репо
Абзац 2 части 2. ст. 282 говорит, что процентный доход учитывается у продовца по первой части РЕПО, в соответствии со статьями 271, 273, 328. По логике этих статей вроде как нет отличия, передана бумага в РЕПО или нет. Получается, что начисление НКД необходимо учитывать у продавца 1 части РЕПО, даже в момент, когда бумага у него отсутствует (передана в РЕПО). В программе ОРТИКОН, которой мы пользуемся, это обеспечивается возможностями программы.
Буду рад, если кто-либо поделится опытом по НКД от бумаг, переданных в РЕПО.
И еще вопрос. Передача в РЕПО по 1 части осуществляется через брокера. Он берет комиссию за 1-ю часть РЕПО. Эту комиссию можно списывать в отчетном периоде 1-й части РЕПО, или она может быть принята к расходам только на момент исполнения 2-й части РЕПО?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
